สรุปงบการเงิน

<!-- mda-text-gen model=gemini-2.5-flash-lite in_tok=29358 out_tok=3395 at=2026-07-27T08:24:25 --> # BAY กำไรสุทธิ Q2/64 พุ่ง 123.5% รับกำไรพิเศษขายหุ้นเงินติดล้อ ## ฝ่ายจัดการเผย กำไรปกติลดลงเล็กน้อย 2.3% เหตุ NIM หด แต่รายได้ Non-NII แกร่งขึ้น ธนาคารกรุงศรีอยุธยา จำกัด (มหาชน) หรือ BAY รายงานผลประกอบการไตรมาส 2 ปี 2564 มีกำไรสุทธิ 14,621 ล้านบาท เพิ่มขึ้นอย่างมีนัยสำคัญ 123.5% เมื่อเทียบกับช่วงเดียวกันของปีก่อน โดยมีปัจจัยหลักมาจากการบันทึกกำไรพิเศษจากการขายหุ้นในบริษัท เงินติดล้อ จำกัด (มหาชน) อย่างไรก็ตาม หากพิจารณาเฉพาะกำไรจากการดำเนินงานปกติ พบว่าปรับตัวลดลงเล็กน้อย 2.3% จากผลกระทบของภาวะเศรษฐกิจที่ยังคงเปราะบาง ## Hero: หัวใจกำไร — สาเหตุหลักที่ทำให้ผลประกอบการเปลี่ยน ### 1) หัวใจคืออะไร หัวใจหลักที่ขับเคลื่อนกำไรสุทธิของ BAY ในไตรมาส 2/2564 คือ **การบันทึกกำไรพิเศษจากการขายหุ้นในบริษัท เงินติดล้อ จำกัด (มหาชน) จำนวน 10,727 ล้านบาท** ซึ่งส่งผลให้กำไรสุทธิรวมเติบโตอย่างก้าวกระโดดถึง 123.5% เมื่อเทียบกับช่วงเดียวกันของปีก่อน อย่างไรก็ตาม หากพิจารณา **"หัวใจ" ของการดำเนินงานปกติ** พบว่ามีแรงกดดันจากการ **ลดลงของรายได้ดอกเบี้ยสุทธิ (NII)** ซึ่งส่งผลให้กำไรจากการดำเนินงานปกติลดลง 2.3% เมื่อเทียบกับไตรมาสก่อนหน้า และลดลง 2.3% เมื่อเทียบกับปีก่อนหน้า ### 2) ทำไมถึงเป็นเช่นนั้น **ปัจจัยบวก (กำไรพิเศษ):** การขายหุ้นในบริษัท เงินติดล้อ จำกัด (มหาชน) คิดเป็นสัดส่วน 20% ของการถือหุ้นเดิมของธนาคาร ทำให้เกิดกำไรจากการลงทุนจำนวนมาก ซึ่งเป็นรายการครั้งเดียว (One-time gain) ที่ส่งผลโดยตรงต่อกำไรสุทธิในไตรมาสนี้ **ปัจจัยกดดัน (กำไรปกติ):** * **รายได้ดอกเบี้ยสุทธิ (NII) ลดลง:** สาเหตุหลักมาจากการลดลงของ **อัตราผลตอบแทนของเงินให้สินเชื่อ (Yield on Loans)** ซึ่งเป็นผลจากการปรับลดอัตราดอกเบี้ยหลายครั้งเพื่อช่วยเหลือลูกค้าที่ได้รับผลกระทบจากโควิด-19 รวมถึงการปรับลดเพดานอัตราดอกเบี้ยสินเชื่อรายย่อย นอกจากนี้ ยอดสินเชื่อรวมยังหดตัวเล็กน้อย 0.7% จากสิ้นปี 2563 * **รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย (Non-NII) ปรับตัวดีขึ้น:** แม้ NII จะลดลง แต่ Non-NII มีการปรับตัวดีขึ้น โดยเฉพาะ **กำไรจากการขายสินเชื่อที่ตัดจำหน่ายแล้วและกำไรจากการจำหน่ายทรัพย์สินรอการขาย** รวมถึง **กำไรสุทธิจากเครื่องมือทางการเงินที่วัดมูลค่าด้วยมูลค่ายุติธรรมผ่านกำไรหรือขาดทุน (FVTPL)** ที่เพิ่มขึ้น ### 3) จะเกิดขึ้นต่อเนื่องหรือไม่ **กำไรพิเศษจากการขายหุ้นเงินติดล้อ:** เป็นรายการ **ลักษณะครั้งคราว** และจะไม่มีผลต่อผลประกอบการในไตรมาสถัดไป **การดำเนินงานปกติ:** * **NIM ที่ลดลง:** มีแนวโน้ม **ยังไม่ชัด ต้องติดตาม** เนื่องจากยังคงได้รับแรงกดดันจากอัตราดอกเบี้ยที่อยู่ในระดับต่ำ และการปรับลดอัตราดอกเบี้ยเพื่อช่วยเหลือลูกค้า ซึ่งฝ่ายจัดการยังคงให้ความสำคัญกับการบริหารความเสี่ยงด้านเครดิตอย่างรอบคอบ * **Non-NII ที่แข็งแกร่งขึ้น:** มีโอกาส **มีโอกาสต่อเนื่อง** โดยเฉพาะรายได้จากการขายสินทรัพย์รอการขาย และการบริหารจัดการพอร์ตการลงทุนที่อาจสร้างผลตอบแทนได้ดีขึ้น ## Highlight สำคัญ * **กำไรสุทธิ Q2/64 พุ่ง 123.5% YoY** แตะ 14,621 ล้านบาท จากการบันทึกกำไรพิเศษขายหุ้นเงินติดล้อ * **กำไรจากการดำเนินงานปกติลดลง 2.3% QoQ** และ 2.3% YoY เนื่องจาก NIM หดตัวจากการปรับลดดอกเบี้ยช่วยเหลือลูกค้า * **สินเชื่อรวมลดลง 0.7% YTD** โดยสินเชื่อธุรกิจขนาดกลางและขนาดย่อม (SMEs) เติบโต 3.5% * **เงินรับฝากเพิ่มขึ้น 3.1% YTD** โดยส่วนใหญ่เป็นเงินฝากออมทรัพย์ * **NPL เพิ่มขึ้นเล็กน้อยเป็น 2.03%** แต่ยังคงมีระดับเงินสำรองต่อ NPL สูงที่ 175.8% * **CAR แข็งแกร่งที่ 17.80%** สูงกว่าเกณฑ์ขั้นต่ำที่กฎหมายกำหนด ## ภาพรวมผลประกอบการ ในไตรมาส 2/2564 BAY มีกำไรสุทธิ 14,621 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 123.5% YoY โดยมีปัจจัยหลักมาจากการบันทึกกำไรพิเศษจากการขายหุ้นในบริษัท เงินติดล้อ จำกัด (มหาชน) หากไม่รวมรายการพิเศษนี้ กำไรสุทธิจากการดำเนินงานปกติลดลง 2.3% QoQ และ 2.3% YoY สำหรับงวดหกเดือนแรกปี 2564 กำไรสุทธิอยู่ที่ 21,048 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 55.5% YoY โดยมีปัจจัยหลักมาจากการบันทึกกำไรพิเศษจากการขายหุ้นเงินติดล้อ และการลดลงของผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้น หากไม่รวมรายการพิเศษ กำไรจากการดำเนินงานปกติลดลง 5.0% YoY เนื่องจากรายได้ดอกเบี้ยสุทธิลดลง รายได้ดอกเบี้ยสุทธิในไตรมาส 2/2564 อยู่ที่ 19,363 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 0.9% QoQ แต่ลดลง 5.2% YoY โดยได้รับผลกระทบจากการลดลงของดอกเบี้ยจากเงินให้สินเชื่อและสินเชื่อเช่าซื้อ ขณะที่ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยลดลงจากการลดลงของดอกเบี้ยเงินรับฝากและเงินกู้ยืม รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ยในไตรมาส 2/2564 อยู่ที่ 19,336 ล้านบาท เพิ่มขึ้นอย่างมีนัยสำคัญ 128.7% QoQ และ 166.0% YoY โดยมีปัจจัยหลักมาจากการบันทึกกำไรพิเศษจากการขายหุ้นเงินติดล้อ หากไม่รวมรายการพิเศษนี้ รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ยเพิ่มขึ้น 7.5% YoY จากการเพิ่มขึ้นของกำไรจากการขายสินเชื่อที่ตัดจำหน่ายแล้วและกำไรจากการจำหน่ายทรัพย์สินรอการขาย ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานอื่นในไตรมาส 2/2564 อยู่ที่ 12,539 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 3.6% QoQ และ 8.3% YoY โดยมีปัจจัยหลักมาจากค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการขายหุ้นเงินติดล้อ ผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้นในไตรมาส 2/2564 อยู่ที่ 8,028 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 9.8% QoQ แต่ลดลง 11.6% YoY สำหรับงวดหกเดือนแรกปี 2564 อยู่ที่ 15,342 ล้านบาท ## โอกาส * **การสนับสนุนลูกค้า SME:** ธนาคารยังคงให้ความสำคัญกับการสนับสนุนสินเชื่อแก่ SME ผ่านโครงการ Soft Loan และสินเชื่อฟื้นฟู ซึ่งส่งผลให้สินเชื่อกลุ่มนี้เติบโตได้ดี * **การบริหารจัดการต้นทุนทางการเงิน:** การเพิ่มขึ้นของสัดส่วนเงินฝากออมทรัพย์และจ่ายคืนเมื่อทวงถาม รวมถึงการปรับลดอัตราดอกเบี้ยเงินรับฝากทุกประเภท ช่วยลดต้นทุนทางการเงินได้อย่างมีนัยสำคัญ * **การบริหารจัดการคุณภาพสินทรัพย์:** แม้ NPL จะปรับสูงขึ้นเล็กน้อย แต่ธนาคารยังคงมีระดับเงินสำรองต่อ NPL ที่สูงมาก ซึ่งช่วยรองรับความเสี่ยงได้เป็นอย่างดี * **การเติบโตของรายได้ Non-NII:** รายได้ที่ไม่ใช่ดอกเบี้ยมีแนวโน้มเติบโตได้ดีจากการบริหารจัดการพอร์ตลงทุน และการเพิ่มขึ้นของรายได้จากการขายสินทรัพย์รอการขาย ## ความเสี่ยง * **ภาวะเศรษฐกิจไทยที่เปราะบาง:** การแพร่ระบาดของโควิด-19 ระลอกใหม่ที่ยืดเยื้อส่งผลกระทบต่ออุปสงค์ภายในประเทศและการฟื้นตัวของภาคธุรกิจต่างๆ * **แรงกดดันต่อ NIM:** อัตราดอกเบี้ยที่อยู่ในระดับต่ำและการแข่งขันที่สูง อาจส่งผลกระทบต่อ NIM ในระยะต่อไป * **คุณภาพสินทรัพย์:** การเพิ่มขึ้นของ NPL อาจเป็นสัญญาณเตือนถึงความเสี่ยงด้านเครดิตที่ต้องเฝ้าระวังอย่างใกล้ชิด โดยเฉพาะในกลุ่มลูกค้ารายย่อยและธุรกิจขนาดเล็ก * **การเปลี่ยนแปลงกฎระเบียบ:** การเปลี่ยนแปลงกฎเกณฑ์ของธนาคารแห่งประเทศไทย หรือนโยบายภาครัฐ อาจส่งผลกระทบต่อการดำเนินงานของธนาคาร ## สิ่งที่ต้องจับตาเป็นพิเศษ * **แนวโน้ม NIM:** การปรับลดอัตราดอกเบี้ยเพื่อช่วยเหลือลูกค้าจะส่งผลต่อ NIM อย่างไรในไตรมาสถัดไป * **คุณภาพสินทรัพย์:** การเพิ่มขึ้นของ NPL และการบริหารจัดการหนี้เสีย * **การเติบโตของสินเชื่อ:** ความสามารถในการขยายสินเชื่อท่ามกลางภาวะเศรษฐกิจที่ชะลอตัว โดยเฉพาะในกลุ่มธุรกิจขนาดใหญ่และรายย่อย * **รายได้ Non-NII:** การรักษาโมเมนตัมการเติบโตของรายได้ที่ไม่ใช่ดอกเบี้ย * **มาตรการช่วยเหลือลูกค้า:** ผลกระทบของมาตรการช่วยเหลือต่างๆ ที่ธนาคารและธปท. ออกมาต่อคุณภาพสินทรัพย์และผลประกอบการ ## รายละเอียดเชิงลึก (กลุ่ม: ธุรกิจการเงิน / ธนาคาร / ประกัน / หลักทรัพย์) **NIM และ NII:** รายได้ดอกเบี้ยสุทธิ (NII) ในไตรมาส 2/2564 อยู่ที่ 19,363 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 0.9% QoQ แต่ลดลง 5.2% YoY โดยมีปัจจัยหลักมาจากการลดลงของดอกเบี้ยจากเงินให้สินเชื่อ (ลดลง 10.4% YoY) และสินเชื่อเช่าซื้อ (ลดลง 5.5% YoY) สะท้อนการลดลงของยอดสินเชื่อและการปรับลดอัตราดอกเบี้ยเงินให้สินเชื่อหลายรอบ ขณะที่ต้นทุนทางการเงินปรับลดลง 17.5% YoY จากการลดลงของดอกเบี้ยเงินรับฝากและเงินกู้ยืม ส่งผลให้ส่วนต่างอัตราดอกเบี้ยสุทธิ (NIM) อยู่ที่ 3.05% ลดลงจาก 3.51% ใน Q2/63 **NPL และ Coverage Ratio:** อัตราส่วนสินเชื่อด้อยคุณภาพ (NPL) ปรับเพิ่มขึ้นเล็กน้อยมาอยู่ที่ 2.03% ณ สิ้นเดือนมิถุนายน 2564 จาก 2.00% ณ สิ้นเดือนธันวาคม 2563 โดย NPL ในกลุ่มธุรกิจขนาดกลางและขนาดย่อม (SMEs) อยู่ที่ 4.3% และสินเชื่อเพื่อรายย่อยอยู่ที่ 3.2% อย่างไรก็ตาม ธนาคารยังคงมีระดับเงินสำรองต่อสินเชื่อด้อยคุณภาพ (Coverage Ratio) อยู่ในระดับสูงที่ 175.8% ซึ่งแสดงถึงความแข็งแกร่งในการบริหารจัดการความเสี่ยง **Non-NII:** รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย (Non-NII) ในไตรมาส 2/2564 อยู่ที่ 19,336 ล้านบาท เพิ่มขึ้นอย่างมีนัยสำคัญ 128.7% QoQ และ 166.0% YoY โดยมีปัจจัยหลักมาจากการบันทึกกำไรพิเศษจากการขายหุ้นเงินติดล้อ หากไม่รวมรายการนี้ รายได้ Non-NII เติบโต 7.5% YoY จากการเพิ่มขึ้นของกำไรจากการขายสินเชื่อที่ตัดจำหน่ายแล้วและกำไรจากการจำหน่ายทรัพย์สินรอการขาย **CAR/Basel:** อัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยง (CAR) ของธนาคารอยู่ที่ 17.80% ณ สิ้นไตรมาส 2/2564 ซึ่งอยู่ในระดับที่สูงกว่าเกณฑ์ขั้นต่ำที่กฎหมายกำหนด สะท้อนความแข็งแกร่งของฐานะเงินกองทุน **รายได้ค่าธรรมเนียม:** รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการสุทธิในไตรมาส 2/2564 อยู่ที่ 3,957 ล้านบาท ลดลง 8.4% QoQ และเพิ่มขึ้น 0.7% YoY โดยรายได้ค่าธรรมเนียมบริการบัตรลดลง 8.4% QoQ แต่เพิ่มขึ้น 4.6% YoY ขณะที่รายได้ค่าธรรมเนียมจากการเป็นตัวแทนจำหน่ายประกันลดลง 14.8% QoQ และ 24.0% YoY ## ฐานะการเงินและกระแสเงินสด ณ วันที่ 30 มิถุนายน 2564 สินทรัพย์รวมของ BAY อยู่ที่ 2,659,302 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 1.9% YTD โดยมีรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินสุทธิเพิ่มขึ้น 11.1% YTD และเงินลงทุนสุทธิเพิ่มขึ้น 4.8% YTD ขณะที่เงินให้สินเชื่อรวมลดลง 0.7% YTD หนี้สินรวมอยู่ที่ 2,352,249 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 1.4% YTD โดยเงินรับฝากเพิ่มขึ้น 3.1% YTD ส่วนใหญ่เป็นเงินรับฝากออมทรัพย์ ขณะที่รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินสุทธิลดลง 4.8% YTD ส่วนของเจ้าของอยู่ที่ 307,053 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 6.2% YTD จากการเพิ่มขึ้นของกำไรสุทธิ อัตราส่วนเงินให้สินเชื่อต่อเงินรับฝากอยู่ที่ 96% และอัตราส่วนเงินให้สินเชื่อต่อเงินรับฝากและหุ้นกู้ อยู่ที่ 92% ซึ่งปรับตัวดีขึ้นจากสิ้นปี 2563 ## สรุปท้าย BAY ในไตรมาส 2/2564 ได้รับแรงหนุนสำคัญจากกำไรพิเศษจากการขายหุ้นเงินติดล้อ ทำให้กำไรสุทธิเติบโตอย่างโดดเด่น อย่างไรก็ตาม การดำเนินงานปกติยังคงเผชิญแรงกดดันจาก NIM ที่ลดลงจากการปรับลดอัตราดอกเบี้ยเพื่อช่วยเหลือลูกค้า แม้รายได้ Non-NII จะปรับตัวดีขึ้น แต่การบริหารจัดการคุณภาพสินทรัพย์และการรักษาฐานลูกค้า SME ยังคงเป็นปัจจัยสำคัญที่ต้องจับตาต่อไป ท่ามกลางความไม่แน่นอนของภาวะเศรษฐกิจไทยที่ยังคงเปราะบาง