สรุปงบการเงิน

<!-- mda-text-gen model=gemini-2.5-flash-lite in_tok=29368 out_tok=2963 at=2026-07-25T20:30:00 --> # KTB กำไรสุทธิ Q3/64 ลดลง YoY แต่ 9 เดือนโต 25.3% รับการตั้งสำรองสูง ## ฝ่ายบริหารชี้กำไรสุทธิ Q3/64 ลดลงจากปีก่อน เหตุตั้งสำรองฯ สูงเพื่อรองรับความไม่แน่นอนเศรษฐกิจ แม้ NPLs ลดลง ธนาคารกรุงไทย จำกัด (มหาชน) หรือ KTB รายงานผลประกอบการไตรมาส 3 ปี 2564 มีกำไรสุทธิส่วนที่เป็นของธนาคาร 5,055 ล้านบาท ลดลง 15.9% จากไตรมาสก่อนหน้า แต่เมื่อเทียบกับไตรมาส 3 ปี 2563 กลับเพิ่มขึ้น 65.4% โดยมีปัจจัยหลักมาจากการตั้งสำรองผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้นลดลงอย่างมีนัยสำคัญ ขณะที่ภาพรวม 9 เดือนแรกปี 2564 กำไรสุทธิส่วนที่เป็นของธนาคารอยู่ที่ 16,645 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 25.3% จากช่วงเดียวกันของปีก่อน ## Hero: หัวใจกำไร — สาเหตุหลักที่ทำให้ผลประกอบการเปลี่ยน ### 1) หัวใจคืออะไร หัวใจสำคัญที่ส่งผลต่อกำไรสุทธิของ KTB ในไตรมาส 3/2564 เมื่อเทียบกับไตรมาสเดียวกันของปีก่อน คือ **การลดลงอย่างมีนัยสำคัญของผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้น (Expected Credit Loss - ECL)** ซึ่งเป็นปัจจัยบวกหลักที่ทำให้กำไรสุทธิเติบโตได้ถึง 65.4% YoY แม้ว่ากำไรจากการดำเนินงานจะลดลง 8.0% ก็ตาม ในทางกลับกัน เมื่อเทียบกับไตรมาสก่อนหน้า (QoQ) กำไรสุทธิกลับลดลง 15.9% เนื่องจาก **การตั้งสำรองฯ ที่ยังคงอยู่ในระดับสูง** เพื่อรองรับความไม่แน่นอนของภาวะเศรษฐกิจ ### 2) ทำไมถึงเป็นเช่นนั้น **การลดลงของผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้น (YoY):** ฝ่ายบริหารระบุว่า การตั้งสำรองฯ ในไตรมาส 3/2563 อยู่ในระดับสูงเพื่อรองรับความไม่แน่นอนของเศรษฐกิจ ในขณะที่ไตรมาส 3/2564 แม้จะยังคงตั้งสำรองฯ ในระดับสูงเช่นกัน แต่เมื่อเทียบกับปีก่อนหน้า การตั้งสำรองฯ ลดลง ทำให้กำไรสุทธิปรับตัวดีขึ้นอย่างมีนัยสำคัญ นอกจากนี้ คุณภาพสินทรัพย์ยังคงได้รับการบริหารจัดการอย่างใกล้ชิด โดย NPLs Ratio-Gross อยู่ที่ 3.57% ลดลงจาก 3.81% ณ สิ้นปี 2563 และ Coverage Ratio อยู่ในระดับสูงที่ 163.9% **การตั้งสำรองฯ ที่ยังคงสูง (QoQ):** แม้ว่า NPLs จะลดลง แต่ธนาคารยังคงพิจารณาตั้งสำรองฯ ในระดับสูงอย่างต่อเนื่องเช่นเดียวกับไตรมาสก่อนหน้า เพื่อรองรับความไม่แน่นอนของภาวะเศรษฐกิจที่อาจเกิดขึ้นในอนาคต ซึ่งเป็นปัจจัยกดดันกำไรสุทธิเมื่อเทียบกับไตรมาสก่อนหน้า ### 3) จะเกิดขึ้นต่อเนื่องหรือไม่ **มีโอกาสต่อเนื่องในแง่ของการบริหารคุณภาพสินทรัพย์และการตั้งสำรองฯ อย่างระมัดระวัง** โดยฝ่ายบริหารยังคงให้ความสำคัญกับการบริหารคุณภาพสินทรัพย์อย่างใกล้ชิด และตั้งสำรองฯ ในระดับสูงเพื่อรองรับความไม่แน่นอนของภาวะเศรษฐกิจ ซึ่งสะท้อนถึงการบริหารความเสี่ยงเชิงรุก อย่างไรก็ตาม การลดลงของผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้น (ECL) ในเชิง YoY นั้น เป็นผลจากการตั้งสำรองฯ ในปีก่อนที่สูงกว่า ซึ่งอาจไม่เกิดขึ้นซ้ำในลักษณะเดียวกันในไตรมาสถัดไปหากสถานการณ์เศรษฐกิจไม่เลวร้ายลงกว่าที่คาดการณ์ไว้ ## Highlight สำคัญ * **กำไรสุทธิ Q3/64 อยู่ที่ 5,055 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 65.4% YoY แต่ลดลง 15.9% QoQ** * **กำไรสุทธิ 9 เดือนแรกปี 64 อยู่ที่ 16,645 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 25.3% YoY** * **การตั้งสำรองฯ ลดลง 34.5% YoY เป็นปัจจัยหนุนกำไรสุทธิในไตรมาส 3/64** * **NPLs Ratio-Gross อยู่ที่ 3.57% ลดลงจาก 3.81% ณ สิ้นปี 2563** * **Coverage Ratio อยู่ในระดับสูงที่ 163.9%** * **สินเชื่อรวมขยายตัว 9.6% จากสิ้นปี 2563** ## ภาพรวมผลประกอบการ ธนาคารกรุงไทย (KTB) รายงานผลประกอบการไตรมาส 3 ปี 2564 มีกำไรสุทธิส่วนที่เป็นของธนาคาร 5,055 ล้านบาท ลดลง 15.9% จากไตรมาส 2/2564 แต่เพิ่มขึ้น 65.4% เมื่อเทียบกับไตรมาส 3 ปี 2563 โดยมีสาเหตุหลักมาจากการตั้งสำรองผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้นลดลง 34.5% YoY ในขณะที่กำไรจากการดำเนินงานลดลง 8.0% YoY เนื่องจากรายได้รวมจากการดำเนินงานลดลง 6.4% โดยเฉพาะรายได้ดอกเบี้ยสุทธิที่ลดลงจากดอกเบี้ยรับเงินลงทุนในตราสารหนี้ และรายได้จากการดำเนินงานอื่นที่ลดลง สำหรับภาพรวม 9 เดือนแรกปี 2564 ธนาคารมีกำไรสุทธิส่วนที่เป็นของธนาคาร 16,645 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 25.3% YoY โดยมีปัจจัยหนุนจากการตั้งสำรองฯ ที่ลดลง 31.9% YoY แม้ว่ากำไรจากการดำเนินงานจะลดลง 11.6% YoY จากรายได้รวมที่ลดลง 8.3% ## โอกาส * **การฟื้นตัวของเศรษฐกิจไทย:** แม้จะยังมีความเปราะบาง แต่การผ่อนคลายมาตรการควบคุมโควิด-19 และแผนการเปิดประเทศ จะช่วยสนับสนุนอุปสงค์ในประเทศและกิจกรรมทางเศรษฐกิจให้ฟื้นตัวในไตรมาสสุดท้ายของปี * **มาตรการกระตุ้นเศรษฐกิจของภาครัฐ:** โครงการต่างๆ เช่น คนละครึ่ง และเราเที่ยวด้วยกัน จะมีส่วนสนับสนุนอุปสงค์ภายในประเทศ * **การขยายตัวของสินเชื่อ:** สินเชื่อรวมขยายตัวได้ดีถึง 9.6% จากสิ้นปี 2563 โดยเฉพาะสินเชื่อภาครัฐ สินเชื่อธุรกิจขนาดใหญ่ และสินเชื่อรายย่อย * **มาตรการช่วยเหลือลูกหนี้:** ธนาคารยังคงมีมาตรการช่วยเหลือลูกค้าอย่างต่อเนื่อง เพื่อลดภาระทางการเงินและเสริมสภาพคล่อง ซึ่งจะช่วยประคองคุณภาพสินทรัพย์ * **การออกตราสารหนี้ด้อยสิทธิ:** การออกตราสารหนี้ด้อยสิทธิที่สามารถนับเป็นเงินกองทุนชั้นที่ 1 ช่วยเพิ่มความแข็งแกร่งของเงินกองทุนและรองรับการเติบโตในอนาคต ## ความเสี่ยง * **ความไม่แน่นอนของภาวะเศรษฐกิจ:** เศรษฐกิจไทยยังคงเผชิญความเปราะบางสูงจากการแพร่ระบาดของ COVID-19 และผลกระทบจากมาตรการควบคุมโรคที่ยืดเยื้อ * **คุณภาพสินทรัพย์:** แม้ NPLs จะลดลง แต่การตั้งสำรองฯ ในระดับสูงสะท้อนถึงความกังวลต่อคุณภาพสินทรัพย์ในระยะข้างหน้า * **รายได้ดอกเบี้ยสุทธิ:** รายได้ดอกเบี้ยสุทธิมีแนวโน้มลดลง จากผลกระทบของอัตราดอกเบี้ยที่อยู่ในระดับต่ำ และการลดลงของดอกเบี้ยรับเงินลงทุนในตราสารหนี้ * **รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการสุทธิ:** มีแนวโน้มลดลงเล็กน้อยตามภาวะเศรษฐกิจ ## สิ่งที่ต้องจับตาเป็นพิเศษ * **การบริหารจัดการผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้น (ECL):** การตั้งสำรองฯ ในระดับสูงจะส่งผลต่อกำไรสุทธิในระยะสั้น * **คุณภาพสินทรัพย์:** การติดตาม NPLs Ratio และ Coverage Ratio อย่างใกล้ชิด * **การฟื้นตัวของรายได้ดอกเบี้ยสุทธิ:** โดยเฉพาะจากสินเชื่อและการบริหารต้นทุนทางการเงิน * **การเติบโตของสินเชื่อ:** โดยเฉพาะในกลุ่มสินเชื่อธุรกิจขนาดใหญ่และสินเชื่อรายย่อย * **ผลกระทบจากมาตรการช่วยเหลือลูกหนี้:** ต่อคุณภาพสินทรัพย์และผลประกอบการในระยะยาว ## รายละเอียดเชิงลึก (กลุ่ม: ธุรกิจการเงิน / ธนาคาร / ประกัน / หลักทรัพย์) **รายได้ดอกเบี้ยสุทธิ (NII):** ในไตรมาส 3/2564 อยู่ที่ 21,142 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 1.1% QoQ แต่ลดลง 2.1% YoY โดย NIM อยู่ที่ 2.51% ลดลงเล็กน้อยจาก 2.55% ในไตรมาสก่อนหน้า และลดลงจาก 2.82% ในไตรมาส 3/2563 (หากไม่รวมรายการพิเศษ) การลดลง YoY เป็นผลจากดอกเบี้ยรับเงินลงทุนในตราสารหนี้ที่ลดลง และรายการพิเศษจากการขายทอดตลาดทรัพย์สินหลักประกันจำนองในปีก่อน **รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการสุทธิ:** อยู่ที่ 4,753 ล้านบาท ลดลง 2.9% QoQ และ 5.4% YoY โดยค่าธรรมเนียมการจัดการยังคงขยายตัว **ค่าใช้จ่ายจากการดำเนินงาน:** เพิ่มขึ้น 7.0% QoQ ส่วนใหญ่เกิดจากค่าใช้จ่ายด้านเทคโนโลยีสารสนเทศและขาดทุนจากการด้อยค่าทรัพย์สินรอการขาย แต่ลดลง 4.4% YoY จากการบริหารจัดการค่าใช้จ่ายในภาวะเศรษฐกิจชะลอตัว ส่งผลให้ Cost to Income Ratio อยู่ที่ 46.21% เพิ่มขึ้นจาก 42.41% ในไตรมาสก่อนหน้า แต่ลดลงเล็กน้อยจาก 47.16% ในไตรมาสเดียวกันของปีก่อน (หากไม่รวมรายการพิเศษ) **คุณภาพสินทรัพย์:** Gross NPLs อยู่ที่ 106,367 ล้านบาท คิดเป็น NPLs Ratio-Gross 3.57% ลดลงจาก 3.81% ณ สิ้นปี 2563 Coverage Ratio อยู่ที่ 163.9% เพิ่มขึ้นจาก 147.3% ณ สิ้นปี 2563 **เงินให้สินเชื่อ:** ขยายตัว 9.6% จากสิ้นปี 2563 โดยส่วนใหญ่เพิ่มขึ้นจากลูกค้าภาครัฐ สินเชื่อธุรกิจขนาดใหญ่ และสินเชื่อรายย่อย **เงินรับฝาก:** เพิ่มขึ้น 4.8% จากสิ้นปี 2563 โดยเพิ่มขึ้นจากเงินฝากออมทรัพย์และเงินฝากกระแสรายวัน **เงินกองทุน:** อัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยง (CAR) อยู่ในระดับแข็งแกร่ง โดย CAR รวมอยู่ที่ 19.65% สูงกว่าเกณฑ์ขั้นต่ำของธปท. ## ฐานะการเงินและกระแสเงินสด ณ วันที่ 30 กันยายน 2564 ธนาคารมีสินทรัพย์รวม 3,497,161 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 5.1% จากสิ้นปี 2563 โดยมีเงินรับฝาก 2,582,228 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 4.8% จากสิ้นปี 2563 สินเชื่อรวม (หลังหักรายได้รอตัดบัญชี) อยู่ที่ 2,559,985 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 9.6% จากสิ้นปี 2563 สัดส่วนเงินให้สินเชื่อต่อเงินรับฝากอยู่ที่ 99.14% เพิ่มขึ้นจาก 94.79% ณ สิ้นปี 2563 ส่วนของเจ้าของรวมอยู่ที่ 354,048 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 3.1% จากสิ้นปี 2563 โดยมีมูลค่าหุ้นทางบัญชี 25.32 บาทต่อหุ้น ## สรุปท้าย KTB ในไตรมาส 3/2564 เผชิญแรงกดดันจากภาวะเศรษฐกิจที่ยังคงเปราะบาง ทำให้กำไรสุทธิเมื่อเทียบกับไตรมาสก่อนหน้าปรับตัวลดลง แม้ว่าเมื่อเทียบกับปีก่อนหน้าจะเติบโตอย่างมีนัยสำคัญจากการบริหารจัดการผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้นได้ดี อย่างไรก็ตาม การตั้งสำรองฯ ในระดับสูงยังคงเป็นปัจจัยที่ต้องจับตาอย่างใกล้ชิด ขณะที่คุณภาพสินทรัพย์ยังคงอยู่ในระดับที่ควบคุมได้ดี และสินเชื่อยังคงมีการเติบโตอย่างต่อเนื่อง โดยธนาคารยังคงเดินหน้ามาตรการช่วยเหลือลูกค้าและบริหารจัดการต้นทุนอย่างมีประสิทธิภาพ เพื่อเตรียมพร้อมรับมือกับความท้าทายและคว้าโอกาสจากการฟื้นตัวของเศรษฐกิจในระยะต่อไป