สรุปงบการเงิน

## บทวิเคราะห์ผลประกอบการของหุ้น KISS: บริษัท โรจูคิส อินเตอร์เนชั่นแนล จำกัด (มหาชน) ไตรมาส 2/2567 **รายได้รวม** ในไตรมาส 2/2567 บริษัท โรจูคิส อินเตอร์เนชั่นแนล จำกัด (มหาชน) หรือ KISS มีรายได้รวมอยู่ที่ 308.8 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 29.4% เมื่อเทียบกับช่วงเดียวกันของปีก่อน และเพิ่มขึ้น 45.1% เมื่อเทียบกับไตรมาสก่อนหน้า กำไรสุทธิในช่วงนี้สูงถึง 38.7 ล้านบาท การเติบโตนี้เกิดจากหลายปัจจัย โดยเฉพาะความสำเร็จของกลุ่มผลิตภัณฑ์ความงาม (ธิ๑๑แญ/ ๐๒๒๐) ซึ่งยังคงเติบโตอย่างต่อเนื่องถึง 34.3% ในไตรมาส 2/2567 โดยเฉพาะช่องทางออนไลน์ ซึ่งเติบโตสูงถึง 182.5% เมื่อเทียบกับปีก่อนหน้า นอกจากนี้ กลุ่มผลิตภัณฑ์ดูแลผิว (8เลก๐๓๐๑) โดยเฉพาะแบรนด์หลักอย่าง @ญน|ผรร ยังคงเติบโตอย่างแข็งแกร่งต่อเนื่อง โดยในไตรมาส 2/2567 ยอดขายของแบรนด์ ญิ0น|655 เติบโตสูงถึง 62% เทียบกับช่วงเดียวกันของปีก่อน จากการออกผลิตภัณฑ์ใหม่ โธ6ลยท6ก์ Masks, Sleeping Masks, Pre-serum Toner lLag Serum Cleanser ในขณะที่ผลิตภัณฑ์ทีขายอยู่ในปัจจุบันกลุ่ม Clinical 6เลส6 และ กลุ่ม Affordable Base A ๐ ยังคงมีการเติบโตอย่างต่อเนื่องจากการทําการตลาดดิจิตอลและกิจกรรมส่งเสริมการขายอย่างต่อเนื่องในทุกช่องทาง อย่างไรก็ตาม ยอดขายจากผลิตภัณฑ์สเปรย์พ่นจมูกยังยัง atm » ae oe 4 “ เชื่อโควิด-19 ภายใต้แบรนด์ งอย์| 0๐ย๑0 ของบริษัท ไฮไบโอไซ จํากัด (“เธๆ ซึ่งเป็นบริษัทย่อย ลดลง 57.7% เทียบกับช่วงเดียวกันของปีก่อน ซึ่งเป็นไปตามคาดการณ์ของบริษัทจากสถานการณ์การแพร่ระบาดทีคลิคลายลงอย่างมีนัยสําคัญ **สถานการณ์เศรษฐกิจ** ในไตรมาสที่ 2/2567 สถานการณ์เศรษฐกิจโดยรวมมีแนวโน้มฟื้นตัวจากการแพร่ระบาดของโควิด-19 แม้ว่าจะมีปัจจัยท้าทาย เช่น อัตราเงินเฟ้อที่สูงขึ้น ความผันผวนของราคาสินค้า และการเปลี่ยนแปลงในนโยบายการเงิน บริษัท KISS ได้ดำเนินการอย่างรัดกุมเพื่อรับมือกับความผันผวนของเศรษฐกิจ โดยให้ความสำคัญกับการบริหารจัดการต้นทุนอย่างมีประสิทธิภาพ **การเปลี่ยนแปลงในรายได้และกำไร** บริษัท KISS มีอัตรากำไรขั้นต้นอยู่ที่ 53.2% ในไตรมาส 2/2567 ลดลงเล็กน้อยเมื่อเทียบกับไตรมาส 2/2566 (55.1%) สาเหตุหลักมาจากอัตราแลกเปลี่ยนเงินบาทต่อ ป8 ส๐|๒ ที่อ่อนค่าลง บริษัทได้ควบคุมค่าใช้จ่ายในการขายและบริหารได้อย่างมีประสิทธิภาพ ส่งผลให้ค่าใช้จ่ายในการขายคิดเป็น 25.3% ของยอดขาย ลดลงจาก 27.4% ในช่วงเวลาเดียวกันของปีก่อน และค่าใช้จ่ายในการบริหารคิดเป็น 10.9% ของยอดขาย ลดลงจาก 12.3% ในช่วงเวลาเดียวกันของปีก่อน กำไรสุทธิรวมในไตรมาส 2/2567 อยู่ที่ 38.7 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากช่วงเวลาเดียวกันของปีก่อน 23.3% ซึ่งเกิดจากกำไรสุทธิจากการขายผลิตภัณฑ์ความงามที่เติบโตขึ้นอย่างมีนัยสำคัญ สามารถชดเชยการลดลงของกำไรสุทธิจากการขายผลิตภัณฑ์สเปรย์พ่นจมูกยังยังเขือโควิด-19 อัตรากำไรสุทธิในไตรมาส 2/2567 อยู่ที่ 12.5% เพิ่มขึ้นจาก 11.5% ในช่วงเดียวกันของปีก่อน บริษัทฯ ยังคงมุ่งมันที่จะรักษาระดับค่าใช้จ่ายในการขายต่อยอดขายให้มีประสิทธิภาพเพื่อรักษาอัตราการทํากําไรของบริษัท **สินทรัพย์และหนี้สิน** ณ วันที่ 30 มิถุนายน 2567 บริษัทมีสินทรัพย์รวมเท่ากับ 1,368.5 ล้านบาท ลดลง 34.1 ล้านบาทจากสิ้นปี 2566 สาเหตุหลักมาจากการคืนเงินสินเชื่อเพื่อการนําเข้า 30.5 ล้านบาทในไตรมาส 2/2567 และการใช้เงินคืนทุนหุ้นบุริมสิทธิ์และเข้าซื้อหุ้นสามัญของบริษัท ไฮไบโอไซ จํากัด รวม 30.3 ล้านบาทในไตรมาส 1/2567 สินค้าคงเหลือเพิ่มขึ้น 46.9 ล้านบาท จากการสั่งผลิตภัณฑ์ใหม่เพื่อรองรับการขาย **หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น** ณ วันที่ 30 มิถุนายน 2567 บริษัทมีหนี้สินรวม 283.4 ล้านบาท ลดลง 26.6 ล้านบาทจากสิ้นปี 2566 โดยมีสาเหตุหลักจากการลดวงเงินสินเชื่อเพื่อการนําเข้า และการปรับปรุงการบริหารสภาพคล่องให้มีประสิทธิภาพมากขึ้น บริษัทมีส่วนของผู้ถือหุ้นเท่ากับ 1,085.2 ล้านบาท ลดลง 7.5 ล้านบาทจากสิ้นปี 2566 สาเหตุหลักมาจากการลดลงของส่วนของผู้มีส่วนได้เสียที่ไม่มีอํานาจควบคุม (|งอท-๐00กฐ !กเรเอร) เนื่องจากบริษัทได้เข้าซื้อหุ้นสามัญทั้งหมดของบริษัท ไฮไบโอไซ จํากัด ส่งผลให้บริษัทมีสัดส่วนการถือหุ้น 100% ในบริษัท ไฮไบโอไซ จํากัด **การเปลี่ยนแปลงในกระแสเงินสด** ในช่วงระหว่างวันที่ 31 ธันวาคม 2566 จนถึงวันที่ 30 มิถุนายน 2567 บริษัทมีกระแสเงินสดรับจากการดำเนินงาน 63 ล้านบาท บริษัทมีกระแสเงินสดใช้ในกิจกรรมลงทุนลดลง 1 ล้านบาท โดยบริษัทได้มีการลงทุนในตราสารทางการเงินที 4 ะ ' ae md eo yee จง มีความเสียงตําและให้ผลตอบแทนสูง เพื่อเป็นการบริหารเงินสดส่วนเกิน ขึงตราสารดังกล่าวได้ครบกําหนดและได้ต่อ อายุในเวลาเดียวกัน บริษัทมีกระแสเงินสดใช้ในกิจกรรมจัดหาเงินลดลง 117 ล้านบาท จากการจ่ายชําระคืนสินเชือเพื่อการนําเข้า ง ส 2.5 2 ye อ em ee me (กนร1! พิธ๐๑่๒) เพื่อลดภาระดอกเบียจ่ายของบริษัท นอกจากนั้น ได้มีการจ่ายลดทุนหุ้นบุริมสิทธิของบริษัท ไฮไบโอ ไซ จํากัด จํานวน 30.3 ล้านบาท และจ่ายเงินเพื่อซื้อหุ้นสามัญของบริษัท ไฮไบโอไซ จํากัด ทั้งหมด 100% ในไตรมาส 1/2567 และจ่ายเงินปันผลจากผลการดําเนินงานในรอบเดือนกรกฎาคม 2566 ถึงธันวาคม 2566 จํานวน 54 ล้านบาท ส่งผลให้เงินสดของบริษัท ณ 30 มิถุนายน 2567 เท่ากับ 423 ล้านบาท ลดลง 55 ล้านบาท จาก ณ 31 ธันวาคม 2566 **ปัจจัยความเสี่ยงและโอกาสในการลงทุน** ปัจจัยความเสี่ยงที่สำคัญของบริษัท KISS คือ ความผันผวนของราคาสินค้า การเปลี่ยนแปลงในพฤติกรรมของผู้บริโภค และการแข่งขันในตลาด อย่างไรก็ตาม บริษัทมีโอกาสในการเติบโตจากการพัฒนาและเปิดตัวผลิตภัณฑ์ใหม่ การขยายตลาดที่มีศักยภาพ และการร่วมมือกับพันธมิตรทางธุรกิจ **แนวโน้มอนาคตของการลงทุน** บริษัท KISS มีแนวโน้มการเติบโตในอนาคตจากการขยายตลาดและการเปิดตัวผลิตภัณฑ์ใหม่ การบริหารจัดการต้นทุนอย่างมีประสิทธิภาพ และการปรับตัวต่อการเปลี่ยนแปลงในตลาดอย่างรวดเร็ว บริษัทมีศักยภาพในการสร้างผลกำไรในอนาคต **มุมมองของผู้บริหารต่อผลการดำเนินงานในปี 2567** บริษัทมีมุมมองต่อตลาดผลิตภัณฑ์ความงามในปี 2567 ว่าจะมีการเติบโตจากฟื้นตัวจากสถาณการณ์โควิดที่คลีคลาย อย่างไรก็ตาม ยังคงมีความเสียงต่อการเติบโตของตลาดจากสภาพเศรษฐกิจโดยรวมทีมีการเติบโต 605 ในระดับตํา บริษัท ซั fm : i. a1 dt จึงตังเป้าการเติบโตของยอดขาย 15-20% จากปีก่อน โดยมีกลยุทธ์เพื่อเร่งการเติบโตดังนี่ * เน้นการสร้าง 8ลกส โดยเน้นการลงทุนเพื่อยกระดับและผลักดันแบรนด์ พ0เย่5ร ซึ่งเป็นแบรนด์หลักของ บริษัทฯ ให้กลายเป็นแบรนด์ทีมียอดขายเกิน 1,000 ล้านบาทในปีนี้ ตอกยําความเป็นแบรนด์เซรัมอันดับ 1 จากประเทศเกาหลี โดยพัฒนาสินค้าใหม่อันเป็นนวัตกรรม โดยดําเนินการร่วมกับผู้เชี่ยวชาญในแต่ละ ประเภทสินค้า ทั้งในกลุ่ม Skincare wae Color Cosmetic * เน้นการลงทุนเพื่อทําการตลาดอย่างมีประสิทธิภาพ โดยเน้นการตลาดในช่องทางดิจิตอล เพื่อยกระดับ ซน oe a a ๓= ew va : aw we. alae แบรนด์สู่ 0ยก|๐ล| 6เล๕๐ หรือการเป็นแบรนด์พันธมิตรกับผู้เชียวชาญในแต่ละประเภทสินค้า เน้นการรีวิว สินค้าโดย «๐0./%๐0๐ และการขายทาง เง๑ 8รอทพ่ทย และการขายผ่านทางพันธมิตรเครือข่ายการขาย ออนไลน์ ' ย < < ย ee * มุ่งเน้นตลาดประเทศไทยทั้งทางออฟไลน์และออนไลน์ โดยเฉพาะในช่องทางร้านค้า [1ออ๑]ยํา 8 8ออแบ ช่องทางร้านค้าสะดวกซื้อ และ 6-0๐ทาท606 **สรุปสั้นท้ายสุด** KISS มีผลประกอบการที่ดีในไตรมาส 2/2567 โดยรายได้และกำไรเติบโตอย่างมีนัยสำคัญ เกิดจากการเติบโตของกลุ่มผลิตภัณฑ์ความงามและการควบคุมค่าใช้จ่ายอย่างมีประสิทธิภาพ บริษัทมีศักยภาพในการเติบโตในอนาคตจากการพัฒนาและเปิดตัวผลิตภัณฑ์ใหม่ การขยายตลาดที่มีศักยภาพ และการร่วมมือกับพันธมิตรทางธุรกิจ