สรุปงบการเงิน

## ผลประกอบการไตรมาส 1/2567 บริษัท ลานนารีซอร์สเซส จำกัด (มหาชน) (LANNA) - สรุป **รายได้และกำไร** * บริษัทมีรายได้รวม 5,871.19 ล้านบาท ลดลง 14.29% เมื่อเทียบกับไตรมาส 1/2566 * มีกำไรสุทธิ 584.00 ล้านบาท ลดลง 25.19% จากช่วงเดียวกันของปีก่อน * ปัจจัยหลักที่ส่งผลต่อการลดลงของกำไรสุทธิคือราคาขายถ่านหินโดยเฉลี่ยที่ลดลง 19.39% แม้ปริมาณการขายถ่านหินจะเพิ่มขึ้น 7.40% * บริษัทยังประสบกับขาดทุนสุทธิจากธุรกิจเอทานอลและสารปรับปรุงดิน 2.25 ล้านบาท สาเหตุหลักมาจากปริมาณการขายเอทานอลที่ลดลง 20.82% และมีค่าเสียหายสุทธิจากการลุกไหม้ของมันเส้น 33.29 ล้านบาท * อัตรากำไรขั้นต้นลดลงเหลือ 48.68% จาก 55.72% ในช่วงเดียวกันของปีก่อน ส่งผลต่ออัตรากำไรสุทธิซึ่งลดลงเหลือ 16.00% จาก 15.88% **ฐานะการเงิน** * บริษัทมีอัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (D/E) อยู่ที่ 39.17% แสดงถึงความสามารถในการชำระหนี้ได้อย่างเพียงพอ * มีสินทรัพย์รวม 16,223.46 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 9.38% จากสิ้นปี 2566 เนื่องจากสินทรัพย์หมุนเวียนเพิ่มขึ้น 1,373.97 ล้านบาท และสินทรัพย์ไม่หมุนเวียนเพิ่มขึ้น 17.48 ล้านบาท * มีหนี้สินรวม 4,566.29 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 9.74% จากสิ้นปี 2566 เนื่องจากเจ้าหนี้การค้าและเจ้าหนี้อื่นเพิ่มขึ้น 214.35 ล้านบาท, ค่าใช้จ่ายค้างจ่ายเพิ่มขึ้น 460.50 ล้านบาท, หนี้สินอื่นเพิ่มขึ้น 17.01 ล้านบาท และเงินกู้ระยะสั้นและระยะยาวลดลง 287.65 ล้านบาท * มีส่วนของผู้ถือหุ้นรวม 11,657.17 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 9.25% จากสิ้นปี 2566 **กระแสเงินสด** * เงินสดสุทธิจากกิจกรรมดำเนินงาน 1,306.29 ล้านบาท * เงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมลงทุน 465.47 ล้านบาท * เงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมจัดหาเงิน 473.90 ล้านบาท **ความสามารถในการบริหารทรัพย์สิน** * บริษัทฯ มีลูกหนี้การค้าและลูกหนี้อื่น ณ วันที่ 31 มีนาคม 2567 คิดเป็น 17.25% ของสินทรัพย์รวม * บริษัทฯ มีสินค้าคงเหลือ ณ วันที่ 31 มีนาคม 2567 คิดเป็น 4.59% ของสินทรัพย์รวม * บริษัทฯ มีค่าความนิยมที่เกิดขึ้นจากการลงทุนในบริษัทย่อย ณวันที่ 31 มีนาคม 2567 คิดเป็น 1.15% ของสินทรัพย์รวม **สภาพคล่องและความเพียงพอของเงินทุน** * บริษัทฯ มีอัตราส่วนสภาพคล่อง (Current Ratio) และอัตราส่วนสภาพคล่องหมุน (Quick Ratio) ณ วันที่ 31 มีนาคม 2567 สูงถึง 2.93 เท่าและ 2.26 เท่าตามลำดับ * บริษัทฯ มีอัตราส่วนหนี้สินรวมต่อส่วนของผู้ถือหุ้นรวม (Total Debt To Equity Ratio) ณ วันที่ 31 มีนาคม 2567 เพียง 0.39:1 ซึ่งเป็นอัตราส่วนที่ต่ำ * บริษัทฯ มีโครงสร้างเงินทุน (Capital Structure) ที่เหมาะสม และมีกระแสเงินสดจากการดำเนินงาน (Cash Flow From Operating Activities) และวงเงินสินเชื่อที่จะใช้ในโครงการลงทุนในอนาคตได้อย่างเพียงพอ * บริษัทฯ มีวงจรเงินสด (Cash Conversion Cycle) ในไตรมาส 1/2567 จํานวน 41 วัน เพิ่มขึ้นจากปีก่อน 4 วัน **ภาระผูกพันด้านหนี้สิน** * บริษัทย่อยที่ประกอบธุรกิจผลิตและจำหน่ายเอทานอลเป็นเชื้อเพลิง มีภาระผูกพันตามเงื่อนไขข้อกำหนดในสัญญากู้เงินกับธนาคารพาณิชย์ในประเทศแห่งหนึ่ง * ณ วันที่ 31 มีนาคม 2567 บริษัทย่อยสามารถดำรงอัตราส่วนตามข้อผูกพันที่ทำไว้ในสัญญากู้เงิน **แนวโน้มในอนาคต** * คาดว่าราคาถ่านหินในไตรมาส 2/2567 จะลดลงต่อเนื่อง แต่จะมีแรงหนุนให้ราคาถ่านหินปรับตัวเพิ่มสูงขึ้นในระยะสั้น * คาดว่าความต้องการใช้เอทานอลในไตรมาส 2/2567 จะเพิ่มขึ้น * คาดว่าสถานการณ์เศรษฐกิจทั่วโลกในปี 2567 จะถดถอยลง แต่ผลการดำเนินงานของ LANNA ในปี 2567 จะสามารถทำกำไรได้ดี **สรุป** ผลประกอบการไตรมาส 1/2567 ของ LANNA สะท้อนถึงความผันผวนของราคาสินค้า โดยเฉพาะราคาถ่านหิน ซึ่งส่งผลต่ออัตรากำไรขั้นต้นและอัตรากำไรสุทธิ แม้ฐานะการเงินของบริษัทฯ จะยังคงแข็งแกร่ง แต่ความท้าทายในอนาคตคือการรับมือกับความผันผวนของตลาด การควบคุมต้นทุน และการแสวงหาโอกาสการเติบโต เพื่อรักษาความสามารถในการทำกำไรและการเติบโตในอนาคต