สรุปงบการเงิน

<!-- mda-text-gen model=gemini-2.5-flash-lite in_tok=11472 out_tok=2086 at=2026-07-25T19:05:05 --> # LIT กำไรสุทธิขาดทุนเพิ่ม YoY รับรายได้ดอกเบี้ยหดหนัก เหตุชะลอปล่อยสินเชื่อใหม่ ## รายได้ดอกเบี้ยวูบ 39.5% กดดันผลประกอบการ ขณะที่ฝ่ายจัดการเร่งบริหาร NPL และตั้งสำรองเพิ่ม บริษัท ลีซ อิท จำกัด (มหาชน) หรือ LIT รายงานผลประกอบการไตรมาส 3 ปี 2566 ขาดทุนสุทธิ 83.1 ล้านบาท เทียบกับช่วงเดียวกันปีก่อนที่ขาดทุน 60.6 ล้านบาท โดยมีปัจจัยหลักมาจากรายได้ดอกเบี้ยที่ลดลงอย่างมีนัยสำคัญถึง 39.5% จากการชะลอการปล่อยสินเชื่อใหม่ และการตั้งสำรองผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้นเพิ่มขึ้น ## Hero: หัวใจกำไร — สาเหตุหลักที่ทำให้ผลประกอบการเปลี่ยน ### 1) หัวใจคืออะไร หัวใจหลักที่ทำให้อัตราผลขาดทุนสุทธิของ LIT เพิ่มขึ้นในไตรมาส 3 ปี 2566 คือ **การลดลงอย่างมีนัยสำคัญของรายได้ดอกเบี้ย** ซึ่งหดตัวถึง 39.5% เมื่อเทียบกับช่วงเดียวกันของปีก่อน ประกอบกับการ **ตั้งสำรองผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้นเพิ่มขึ้น 69%** โดยเฉพาะในส่วนของสินเชื่อที่ด้อยคุณภาพ ### 2) ทำไมถึงเป็นเช่นนั้น **รายได้ดอกเบี้ยที่ลดลง** เป็นผลโดยตรงจากกลยุทธ์ของบริษัทที่ **ชะลอการปล่อยสินเชื่อใหม่** โดยเฉพาะในกลุ่มอุตสาหกรรมที่มีความเสี่ยงสูง เช่น กลุ่มก่อสร้าง และหันไปเน้นสินเชื่อที่มีความเสี่ยงต่ำและมีสภาพคล่องสูง เช่น การรับซื้อสิทธิเรียกร้อง ซึ่งส่งผลให้ปริมาณสินเชื่อโดยรวมลดลง นอกจากนี้ ยังมีผลกระทบจากภาวะเศรษฐกิจที่ถดถอย ทำให้ลูกค้า SMEs ซึ่งเป็นลูกค้าหลักของบริษัทมีความสามารถในการชําระหนี้ลดลง ทำให้บริษัทหยุดรับรู้รายได้ของลูกค้ากลุ่มนี้ตามมาตรฐานบัญชี ส่วน **การตั้งสำรองที่เพิ่มขึ้น** เกิดจากผลกระทบต่อเนื่องของการแพร่ระบาดของโควิด-19 และภาวะเงินเฟ้อที่รุนแรง ทำให้ต้นทุนสินค้าและค่าแรงสูงขึ้น ส่งผลกระทบต่อสภาพคล่องของลูกค้า SMEs โดยเฉพาะในกลุ่มอุตสาหกรรมก่อสร้างที่ได้รับผลกระทบอย่างรุนแรง ทำให้ลูกค้าบางรายขาดสภาพคล่องและไม่สามารถชำระหนี้ได้ตามกำหนด บริษัทจึงจำเป็นต้องตั้งสำรองให้สอดคล้องกับความเสี่ยงและคุณภาพของลูกหนี้ที่อาจเปลี่ยนแปลงไป ### 3) จะเกิดขึ้นต่อเนื่องหรือไม่ **มีโอกาสต่อเนื่อง** โดยเฉพาะในส่วนของการตั้งสำรองผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้น เนื่องจากฝ่ายจัดการระบุว่ายังคงต้องพิจารณาปริมาณการผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้นตามความเสี่ยงที่เพิ่มขึ้นอย่างมีนัยสำคัญตามมาตรฐานการรายงานทางการเงินฉบับที่ 9 และผลกระทบจากภาวะเศรษฐกิจที่ยังคงกดดันลูกค้ากลุ่ม SMEs อย่างไรก็ตาม บริษัทมีนโยบายในการป้องกัน ควบคุม และแก้ไขกระบวนการปล่อยสินเชื่อให้มีคุณภาพมากขึ้น รวมถึงการเสริมทีมติดตามทวงถามหนี้ เพื่อเร่งแก้ปัญหาหนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ (NPLs) ซึ่งอาจช่วยบรรเทาผลกระทบในระยะยาวได้ ## Highlight สำคัญ * **ขาดทุนสุทธิเพิ่มขึ้น:** ขาดทุนสุทธิ 83.1 ล้านบาท ในงวด 9 เดือนแรกปี 2566 เพิ่มขึ้นจาก 60.6 ล้านบาท ในช่วงเดียวกันของปีก่อน * **รายได้ดอกเบี้ยลดลง 39.5%:** เป็นผลจากการชะลอการปล่อยสินเชื่อใหม่ โดยเฉพาะในกลุ่มอุตสาหกรรมที่มีความเสี่ยงสูง * **ตั้งสำรองหนี้สงสัยจะสูญเพิ่ม 69%:** สะท้อนความเสี่ยงจากภาวะเศรษฐกิจและผลกระทบต่อลูกค้า SMEs * **รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการลดลง 16.7%:** สอดคล้องกับปริมาณสินเชื่อที่ลดลง * **ค่าใช้จ่ายทางการเงินลดลง 19.1%:** จากการจ่ายชำระคืนหุ้นกู้ ## ภาพรวมผลประกอบการ สำหรับงวด 9 เดือนแรกปี 2566 บริษัทมีรายได้รวมลดลง 38.2 ล้านบาท คิดเป็น 30.5% เมื่อเทียบกับช่วงเดียวกันของปีก่อน โดยมีรายได้ดอกเบี้ยลดลง 39.5% และรายได้ค่าธรรมเนียมและบริการลดลง 16.7% เป็นผลมาจากการชะลอการปล่อยสินเชื่อใหม่และการเน้นปล่อยสินเชื่อในผลิตภัณฑ์ที่มีความเสี่ยงต่ำ ขณะเดียวกัน บริษัทมีการตั้งสำรองผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้นเพิ่มขึ้น 69% ส่งผลให้บริษัทมีผลขาดทุนสุทธิ 83.1 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากช่วงเดียวกันของปีก่อน ## โอกาส * **การพัฒนาระบบสารสนเทศและเครื่องมือการตลาดแบบดิจิทัล:** เพื่อเข้าถึงกลุ่มลูกค้าเป้าหมายและนำเสนอผลิตภัณฑ์ได้อย่างแม่นยำ * **การเน้นสินเชื่อคู่ค้าภาครัฐและรัฐวิสาหกิจ:** ซึ่งเป็นกลุ่มที่มีความมั่นคงและมีความเสี่ยงต่ำ * **การพัฒนาผลิตภัณฑ์ทางการเงินใหม่ๆ:** เพื่อตอบโจทย์ความต้องการของลูกค้าที่เปลี่ยนแปลงไปตามสภาวะเศรษฐกิจ ## ความเสี่ยง * **ภาวะเศรษฐกิจชะลอตัวและเงินเฟ้อ:** ส่งผลกระทบต่อสภาพคล่องและความสามารถในการชำระหนี้ของลูกค้า SMEs * **การแข่งขันในอุตสาหกรรม:** ยังคงได้รับแรงกดดันจากสถานการณ์เศรษฐกิจ * **อัตราดอกเบี้ยที่ปรับตัวสูงขึ้น:** เพิ่มต้นทุนทางการเงินและส่งผลกระทบต่อภาระหนี้ของลูกค้า ## สิ่งที่ต้องจับตาเป็นพิเศษ * แนวโน้มการปล่อยสินเชื่อใหม่ของบริษัท โดยเฉพาะในกลุ่มอุตสาหกรรมที่มีความเสี่ยงต่ำ * การบริหารจัดการหนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ (NPLs) และการตั้งสำรองผลขาดทุนด้านเครดิต * ผลกระทบจากภาวะเศรษฐกิจต่อความสามารถในการชำระหนี้ของลูกค้า SMEs * ความคืบหน้าในการพัฒนากลยุทธ์ดิจิทัลและการตลาดเพื่อเข้าถึงลูกค้ากลุ่มใหม่ ## รายละเอียดเชิงลึก (กลุ่ม: ธุรกิจการเงิน / ธนาคาร / ประกัน / หลักทรัพย์) **รายได้ดอกเบี้ย:** ลดลงอย่างมีนัยสำคัญ 39.5% เป็นผลจากการชะลอการปล่อยสินเชื่อใหม่ โดยเฉพาะในกลุ่มสัญญาเงินให้กู้ยืมที่มีความเสี่ยงสูง ซึ่งลดลงจาก 19.8 ล้านบาทในปี 2565 เหลือ 7.9 ล้านบาทในปี 2566 ขณะที่รายได้จากการรับซื้อสิทธิเรียกร้องเพิ่มขึ้นเป็น 35.9 ล้านบาท คิดเป็น 73.3% ของรายได้ดอกเบี้ยทั้งหมด จากเดิม 58.5% ในปีก่อน สะท้อนการปรับพอร์ตไปสู่สินเชื่อที่มีความเสี่ยงต่ำและมีสภาพคล่องสูง **รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการ:** ลดลง 16.7% โดยส่วนใหญ่มาจากค่าธรรมเนียมจากการซื้อสิทธิเรียกร้องที่เพิ่มขึ้น แต่ถูกหักล้างด้วยรายได้ค่าธรรมเนียมจากสัญญาเงินให้กู้ยืมที่ลดลง **ผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้น:** เพิ่มขึ้น 69% เป็น 81.5 ล้านบาท เนื่องจากผลกระทบต่อเนื่องจากโควิด-19 และภาวะเงินเฟ้อที่ส่งผลต่อสภาพคล่องของลูกค้า SMEs โดยเฉพาะกลุ่มอุตสาหกรรมก่อสร้าง **ค่าใช้จ่ายทางการเงิน:** ลดลง 19.1% จากการจ่ายชำระคืนหุ้นกู้ ## ฐานะการเงินและกระแสเงินสด **สินทรัพย์รวม:** ลดลงจาก 2,017.5 ล้านบาท ณ สิ้นปี 2565 เป็น 1,484.0 ล้านบาท ณ สิ้นไตรมาส 3 ปี 2566 โดยหลักมาจากการลดลงของลูกหนี้สินเชื่อ และการลดลงของเงินสดจากการจ่ายชำระคืนหุ้นกู้ **หนี้สินรวม:** ลดลงจาก 909 ล้านบาท ณ สิ้นปี 2565 เป็น 458.7 ล้านบาท ณ สิ้นไตรมาส 3 ปี 2566 จากการจ่ายชำระคืนหุ้นกู้ **ส่วนของผู้ถือหุ้น:** ลดลง 83.1 ล้านบาท เนื่องจากผลขาดทุนสุทธิในงวดปัจจุบัน ## สรุปท้าย LIT เผชิญความท้าทายจากภาวะเศรษฐกิจที่ส่งผลกระทบต่อปริมาณสินเชื่อและการตั้งสำรองที่เพิ่มขึ้น ทำให้ผลประกอบการในไตรมาส 3 ปี 2566 ขาดทุนสุทธิเพิ่มขึ้น อย่างไรก็ตาม บริษัทได้ปรับกลยุทธ์โดยเน้นสินเชื่อที่มีความเสี่ยงต่ำและมีสภาพคล่องสูง รวมถึงการบริหารจัดการหนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้อย่างใกล้ชิด ซึ่งหากสามารถดำเนินการได้อย่างมีประสิทธิภาพและภาวะเศรษฐกิจฟื้นตัว อาจเป็นปัจจัยสำคัญในการพลิกฟื้นผลประกอบการในอนาคตได้