สรุปงบการเงิน

<!-- mda-text-gen model=gemini-2.5-flash-lite in_tok=10262 out_tok=2808 at=2026-07-27T10:39:39 --> # LIT กำไรสุทธิ Q2/64 หดตัวแรง YoY รับแรงกดดันเศรษฐกิจ-ตั้งสำรองเพิ่ม ## รายได้รวมหดตัว 27% สวนทางต้นทุนการเงินลดลง ฝ่ายจัดการเร่งปรับกลยุทธ์รับมือโควิด-19 บริษัท ลีซ อิท จำกัด (มหาชน) หรือ LIT รายงานผลประกอบการไตรมาส 2 ปี 2564 มีกำไรสุทธิ 1 ล้านบาท ลดลง 94% เมื่อเทียบกับช่วงเดียวกันของปีก่อนที่มีกำไร 16 ล้านบาท โดยมีปัจจัยหลักมาจากรายได้รวมที่ลดลง 27% ประกอบกับการตั้งผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้นเพิ่มขึ้น ## Hero: หัวใจกำไร — สาเหตุหลักที่ทำให้ผลประกอบการเปลี่ยน ### 1) หัวใจคืออะไร หัวใจหลักที่ทำให้อัตรากำไรสุทธิของ LIT ในไตรมาส 2 ปี 2564 หดตัวลงอย่างมีนัยสำคัญ มาจาก **รายได้รวมที่ลดลงอย่างมากถึง 27%** โดยเฉพาะรายได้ดอกเบี้ยและรายได้ค่าธรรมเนียมและบริการที่ปรับตัวลดลง สวนทางกับ **ผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้น (Expected Credit Loss - ECL) ที่เพิ่มขึ้น** ซึ่งเป็นปัจจัยกดดันกำไรโดยตรง ### 2) ทำไมถึงเป็นเช่นนั้น **รายได้รวมที่ลดลง** เป็นผลโดยตรงจากภาวะเศรษฐกิจไทยที่ยังคงเผชิญกับผลกระทบจากการแพร่ระบาดของโควิด-19 ระลอกใหม่ ทำให้กิจกรรมทางเศรษฐกิจชะลอตัว ส่งผลให้ปริมาณรายการค้าธุรกิจลดลง โดยเฉพาะสินเชื่อสัญญากู้ยืมเงินที่ลดลง 35.1% ในไตรมาส 2/64 และ 15.8% ในครึ่งปีแรก/64 เนื่องจากลูกหนี้กลุ่มอุตสาหกรรมก่อสร้างที่ได้รับผลกระทบจากการล็อกดาวน์และการส่งมอบงานล่าช้า รวมถึงการชะลอการปล่อยสินเชื่อในบางอุตสาหกรรมเพื่อลดความเสี่ยง นอกจากนี้ รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการยังได้รับผลกระทบจากการลดลงของค่าธรรมเนียมการเปิดวงเงิน ส่วน **ผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้นเพิ่มขึ้น** ในครึ่งปีแรกของปี 2564 เพิ่มขึ้น 52% เมื่อเทียบกับช่วงเดียวกันของปีก่อน เป็นผลมาจากการประเมินความเสี่ยงที่เพิ่มขึ้นตามมาตรฐานการรายงานทางการเงินฉบับที่ 9 (TFRS 9) ซึ่งสะท้อนถึงคุณภาพสินเชื่อที่อาจได้รับผลกระทบจากสภาวะเศรษฐกิจที่ถดถอย ### 3) จะเกิดขึ้นต่อเนื่องหรือไม่ **มีโอกาสต่อเนื่อง แต่ต้องติดตามอย่างใกล้ชิด** ฝ่ายจัดการของ LIT ได้ปรับกลยุทธ์เพื่อรองรับผลกระทบจากสถานการณ์โควิด-19 โดยเน้นการให้สินเชื่อกับลูกค้าคู่ค้าภาครัฐและรัฐวิสาหกิจที่มีความมั่นคง ลดความเสี่ยง NPL รวมถึงมุ่งเน้นผลิตภัณฑ์ที่มีความเสี่ยงต่ำ เช่น สัญญารับซื้อหนี้การค้า สัญญาเช่าซื้อ และสัญญาเช่าทางการเงิน อย่างไรก็ตาม การควบคุมการปล่อยสินเชื่อในกลุ่มธุรกิจก่อสร้าง และการคัดกรองลูกค้าที่เข้มงวดขึ้น อาจส่งผลให้รายได้รวมยังคงเผชิญแรงกดดันในระยะสั้น ส่วนการตั้งสำรอง ECL ที่เพิ่มขึ้นนั้น เป็นไปตามมาตรฐานบัญชีและสภาวะเศรษฐกิจ ซึ่งหากสถานการณ์โควิด-19 ยังคงยืดเยื้อ อาจส่งผลให้การตั้งสำรองยังคงอยู่ในระดับสูง ## Highlight สำคัญ * **กำไรสุทธิไตรมาส 2 ปี 2564 อยู่ที่ 1 ล้านบาท ลดลง 94% YoY** จาก 16 ล้านบาทในปีก่อน * **รายได้รวมลดลง 27% YoY** ในไตรมาส 2 ปี 2564 อยู่ที่ 114.93 ล้านบาท จาก 157.25 ล้านบาทในปีก่อน * **รายได้ดอกเบี้ยลดลง 18% YoY** ในไตรมาส 2 ปี 2564 อยู่ที่ 68.36 ล้านบาท สาเหตุหลักจากการลดลงของดอกเบี้ยรับจากสัญญากู้ยืมเงิน * **รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการลดลง 34% YoY** ในไตรมาส 2 ปี 2564 อยู่ที่ 30.24 ล้านบาท จาก 45.84 ล้านบาทในปีก่อน * **ผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้น (ECL) ในครึ่งปีแรกเพิ่มขึ้น 52% YoY** เป็น 51.52 ล้านบาท จาก 33.88 ล้านบาทในปีก่อน * **ค่าใช้จ่ายในการบริการและบริหารลดลง 3% YoY** ในไตรมาส 2 ปี 2564 อยู่ที่ 30.35 ล้านบาท จาก 31.29 ล้านบาทในปีก่อน ## ภาพรวมผลประกอบการ ในไตรมาส 2 ปี 2564 บริษัท ลีซ อิท จำกัด (มหาชน) มีรายได้รวม 114.93 ล้านบาท ลดลง 27% เมื่อเทียบกับช่วงเดียวกันของปีก่อน โดยรายได้ดอกเบี้ยลดลง 18% และรายได้ค่าธรรมเนียมและบริการลดลง 34% ส่งผลให้กำไรสุทธิลดลงอย่างมีนัยสำคัญเหลือเพียง 1 ล้านบาท สำหรับผลการดำเนินงานในครึ่งปีแรกของปี 2564 บริษัทฯ มีกำไรสุทธิลดลง 92% หรือ 33 ล้านบาท เมื่อเทียบกับช่วงเดียวกันของปีก่อน โดยมีสาเหตุหลักมาจากรายได้รวมที่ลดลง และผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้นที่เพิ่มขึ้นตามการเพิ่มขึ้นของหนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ (NPLs) ## โอกาส * **การพัฒนาดิจิทัลแพลตฟอร์ม:** บริษัทฯ ให้ความสำคัญกับการพัฒนาระบบสารสนเทศและเครื่องมือการตลาดดิจิทัล เพื่อเข้าถึงกลุ่มลูกค้าเป้าหมายได้แม่นยำยิ่งขึ้น และได้จัดตั้งบริษัทย่อย "ยูไลท์ ดิจิทัล" เพื่อดำเนินธุรกิจขายสินค้าแบบผ่อนชำระผ่าน Mobile Application รองรับตลาดกลุ่มคนรุ่นใหม่ * **การเน้นสินเชื่อคู่ค้าภาครัฐ:** การมุ่งเน้นให้สินเชื่อกับคู่ค้าภาครัฐและรัฐวิสาหกิจ ช่วยลดความเสี่ยงของหนี้ด้อยคุณภาพ เนื่องจากเป็นกลุ่มที่มีความมั่นคงและมีความสามารถในการชำระหนี้สูง * **การเน้นผลิตภัณฑ์ความเสี่ยงต่ำ:** การให้สินเชื่อในผลิตภัณฑ์ที่มีความเสี่ยงต่ำ เช่น สัญญารับซื้อหนี้การค้า สัญญาเช่าซื้อ และสัญญาเช่าทางการเงิน ช่วยลดความเสี่ยง NPL ## ความเสี่ยง * **ผลกระทบจากการแพร่ระบาดของโควิด-19:** สถานการณ์การแพร่ระบาดของโควิด-19 ระลอกใหม่ส่งผลกระทบต่อภาวะเศรษฐกิจไทยในวงกว้าง ทำให้การฟื้นตัวของกิจกรรมทางเศรษฐกิจขาดความต่อเนื่อง และส่งผลกระทบต่อความสามารถในการชำระหนี้ของลูกค้า * **การเพิ่มขึ้นของหนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ (NPLs):** สภาวะเศรษฐกิจที่ส่งผลกระทบต่อ SMEs เป็นความท้าทายในการบริหารความเสี่ยง และอาจส่งผลให้ NPLs เพิ่มขึ้น * **การแข่งขันในอุตสาหกรรม:** อุตสาหกรรมธนาคารและสถาบันการเงินยังคงได้รับแรงกดดันจากการแข่งขัน และแนวโน้มเศรษฐกิจที่ยังคงไม่แน่นอน ## สิ่งที่ต้องจับตาเป็นพิเศษ * **แนวโน้มรายได้ดอกเบี้ยและค่าธรรมเนียม:** การฟื้นตัวของเศรษฐกิจและปริมาณรายการค้าธุรกิจ จะส่งผลโดยตรงต่อรายได้หลักของบริษัทฯ * **การบริหารจัดการ NPLs และการตั้งสำรอง ECL:** ความสามารถในการบริหารจัดการหนี้ด้อยคุณภาพ และการตั้งสำรองที่สอดคล้องกับความเสี่ยง จะส่งผลต่อผลกำไรสุทธิ * **ความคืบหน้าในการพัฒนาดิจิทัลแพลตฟอร์ม:** การเติบโตของฐานลูกค้าและการสร้างรายได้จากช่องทางดิจิทัล * **การกระจายพอร์ตสินเชื่อ:** การบริหารความเสี่ยงภาคอุตสาหกรรมให้เป็นไปตามแผนที่วางไว้ (ไม่เกิน 25% ต่ออุตสาหกรรม) * **การปล่อยสินเชื่อกลุ่มธุรกิจที่มีความเสี่ยงต่ำ:** การเติบโตของสินเชื่อในกลุ่มธุรกิจทางการแพทย์และธุรกิจที่มีการเติบโตในสถานการณ์ปัจจุบัน ## รายละเอียดเชิงลึก (กลุ่ม: ธุรกิจการเงิน / ธนาคาร / ประกัน / หลักทรัพย์) * **NIM/NII:** รายได้ดอกเบี้ยรับลดลง 18% YoY ในไตรมาส 2/64 โดยหลักมาจากสัญญากู้ยืมเงินที่ลดลง 35.1% เนื่องจากลูกหนี้ตามสัญญากู้ยืมเงินในช่วงอายุยังไม่ถึงกำหนดชำระลดลง และลูกหนี้ที่ค้างชำระเกิน 3-12 เดือนเพิ่มขึ้น โดยเฉพาะในกลุ่มอุตสาหกรรมก่อสร้างที่ได้รับผลกระทบจากโควิด-19 * **NPL/Coverage/Credit Cost:** แม้เอกสารจะไม่ได้ระบุตัวเลข NPLs โดยตรง แต่ระบุว่ามีการตั้งค่าเผื่อผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้นสำหรับลูกหนี้ตามสัญญากู้ยืมเงินประมาณ 18% ของลูกหนี้คงเหลือ และในครึ่งปีแรก ECL เพิ่มขึ้น 52% YoY ซึ่งสะท้อนถึงการบริหารความเสี่ยงที่เข้มข้นขึ้น * **Non-NII:** รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการลดลง 34% YoY ในไตรมาส 2/64 โดยหลักมาจากการชะลอการปล่อยสินเชื่อสัญญากู้ยืมเงิน และการลดลงของค่าธรรมเนียมการเปิดวงเงิน * **รายการพิเศษ/สำรอง:** ไม่ปรากฏรายการพิเศษที่มีนัยสำคัญ แต่มีการตั้งสำรอง ECL เพิ่มขึ้นในครึ่งปีแรก * **Credit Risk Management:** บริษัทฯ เน้นการยกระดับการคัดกรองลูกค้า, เพิ่มความถี่ในการทบทวนความสามารถในการก่อหนี้, เสริมทีมจัดเก็บหนี้, บริหารกระจายพอร์ตสินเชื่อไม่เกิน 25% ต่ออุตสาหกรรม และควบคุมการปล่อยสินเชื่อกลุ่มธุรกิจก่อสร้าง ## ฐานะการเงินและกระแสเงินสด * **สินทรัพย์รวม:** ณ สิ้นไตรมาส 2 ปี 2564 อยู่ที่ 2,731 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 86 ล้านบาท จากสิ้นปี 2563 โดยมีสาเหตุหลักจากเงินสดและเงินลงทุนในหลักทรัพย์เพื่อค้าที่เพิ่มขึ้น * **หนี้สินรวม:** ณ สิ้นไตรมาส 2 ปี 2564 อยู่ที่ 1,893 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 123 ล้านบาท จากสิ้นปี 2563 โดยมีสาเหตุหลักจากการออกหุ้นกู้ใหม่ในไตรมาส 1 ปี 2564 * **ลูกหนี้รวม:** ลดลงเล็กน้อยประมาณ 39 ล้านบาท เมื่อเทียบกับสิ้นปี 2563 * **กระแสเงินสด:** เอกสารไม่ได้ให้รายละเอียดเกี่ยวกับกระแสเงินสดจากการดำเนินงาน การลงทุน หรือการจัดหาเงินโดยตรง ## สรุปท้าย LIT ในไตรมาส 2 ปี 2564 เผชิญกับความท้าทายจากภาวะเศรษฐกิจที่ชะลอตัวจากการแพร่ระบาดของโควิด-19 ส่งผลให้รายได้รวมหดตัวลงอย่างมีนัยสำคัญ โดยเฉพาะรายได้ดอกเบี้ยและค่าธรรมเนียม ขณะเดียวกัน การตั้งสำรองผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้นเพิ่มขึ้นตามมาตรฐานบัญชีและสภาวะเศรษฐกิจ เป็นปัจจัยกดดันกำไรสุทธิให้ลดลงอย่างมาก แม้บริษัทฯ จะมีกลยุทธ์ปรับตัวโดยเน้นสินเชื่อความเสี่ยงต่ำและคู่ค้าภาครัฐ รวมถึงการพัฒนาดิจิทัลแพลตฟอร์มเพื่อสร้างโอกาสในอนาคต แต่ความต่อเนื่องของสถานการณ์โควิด-19 และผลกระทบต่อคุณภาพสินเชื่อ ยังคงเป็นปัจจัยสำคัญที่ต้องจับตาอย่างใกล้ชิดในรอบถัดไป