สรุปงบการเงิน

<!-- mda-text-gen model=gemini-2.5-flash-lite in_tok=11177 out_tok=2366 at=2026-07-25T20:36:38 --> # LIT กำไรสุทธิ Q3/2565 พลิกขาดทุน 60.6 ล้านบาท รับพิษสินเชื่อหด-สำรองหนี้พุ่ง ## รายได้ดอกเบี้ย-ค่าธรรมเนียมวูบหนัก ฝ่ายจัดการเร่งปรับกลยุทธ์ลดเสี่ยง บริษัท ลีซ อิท จำกัด (มหาชน) หรือ LIT รายงานผลประกอบการไตรมาส 3 ปี 2565 พลิกกลับมาขาดทุนสุทธิ 60.6 ล้านบาท จากช่วงเดียวกันของปีก่อนที่มีกำไร 1.4 ล้านบาท โดยมีปัจจัยหลักมาจากรายได้ดอกเบี้ยและค่าธรรมเนียมที่ลดลงอย่างมีนัยสำคัญจากการชะลอตัวของปริมาณการปล่อยสินเชื่อ ประกอบกับต้องตั้งสำรองผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้นในระดับสูงเพื่อรองรับความเสี่ยงจากภาวะเศรษฐกิจและผลกระทบจากโควิด-19 ที่ยังคงส่งผลต่อความสามารถในการชำระหนี้ของลูกค้า ## Hero: หัวใจกำไร — สาเหตุหลักที่ทำให้ผลประกอบการเปลี่ยน หัวใจสำคัญที่ทำให้ผลประกอบการของ LIT ในไตรมาส 3 ปี 2565 พลิกขาดทุนสุทธิ 60.6 ล้านบาท มาจาก **การลดลงอย่างมีนัยสำคัญของรายได้ดอกเบี้ยและรายได้ค่าธรรมเนียมและบริการ** ซึ่งเป็นรายได้หลักของบริษัทฯ โดยรวมลดลงถึง 130.8 ล้านบาท หรือคิดเป็น 51.1% เมื่อเทียบกับช่วงเดียวกันของปีก่อน ปัจจัยนี้ส่งผลกระทบโดยตรงต่อความสามารถในการทำกำไรของบริษัทฯ **ทำไมถึงเป็นเช่นนั้น:** สาเหตุหลักของการลดลงของรายได้เกิดจาก **ปริมาณการให้สินเชื่อที่ลดลง** ซึ่งเป็นผลกระทบต่อเนื่องจากสถานการณ์โควิด-19 ที่ทำให้งานประมูลภาครัฐชะลอตัว และบางภาคส่วนถูกดึงงบประมาณไปใช้ในการแก้ปัญหาโรคระบาด แม้ในช่วงปลายไตรมาส 3 จะเริ่มเห็นสัญญาณงานประมูลภาครัฐทยอยออกมาบ้าง แต่ก็ยังไม่กลับสู่ภาวะปกติ ทำให้ปริมาณสินเชื่อที่บริษัทฯ ปล่อยได้ลดลงอย่างมาก นอกจากนี้ บริษัทฯ ยังคงต้อง **ตั้งสำรองผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้น (Expected Credit Loss - ECL) ในระดับสูง** ตามมาตรฐานบัญชี TFRS 9 เพื่อรองรับความเสี่ยงที่เพิ่มขึ้นจากภาวะเศรษฐกิจปัจจุบันที่ส่งผลกระทบต่อความสามารถในการชำระหนี้ของลูกค้า โดยเฉพาะกลุ่มอุตสาหกรรมก่อสร้างที่ได้รับผลกระทบอย่างรุนแรง การตั้งสำรองที่สูงขึ้นนี้ส่งผลกระทบโดยตรงต่อกำไรสุทธิของบริษัทฯ **จะเกิดขึ้นต่อเนื่องหรือไม่:** **ยังไม่ชัดเจน ต้องติดตาม** ฝ่ายจัดการของ LIT ได้ระบุถึงกลยุทธ์ที่มุ่งเน้นการลดความเสี่ยง เช่น การเน้นให้สินเชื่อกับลูกค้าคู่ค้าภาครัฐ, การให้สินเชื่อในผลิตภัณฑ์ที่มีความเสี่ยงต่ำ เช่น สัญญารับซื้อหนี้การค้า สัญญาเช่าซื้อ และสัญญาเช่าทางการเงิน รวมถึงการรักษาฐานลูกค้าเดิม อย่างไรก็ตาม สัญญาณการฟื้นตัวของงานประมูลภาครัฐที่เริ่มมีเข้ามาบ้างในช่วงปลายไตรมาส 3 อาจเป็นปัจจัยบวกในระยะต่อไป แต่ความไม่แน่นอนของภาวะเศรษฐกิจโลกและอัตราเงินเฟ้อที่ยังคงเป็นแรงกดดัน อาจส่งผลต่อคุณภาพสินเชื่อและความสามารถในการชำระหนี้ของลูกค้าในอนาคต ดังนั้น การตั้งสำรองและการบริหารจัดการคุณภาพสินทรัพย์ยังคงเป็นประเด็นสำคัญที่ต้องจับตาอย่างใกล้ชิด ## Highlight สำคัญ * **ขาดทุนสุทธิ 60.6 ล้านบาท:** พลิกจากกำไร 1.4 ล้านบาทในงวดเดียวกันของปีก่อน * **รายได้รวมลดลง 61.1%:** อยู่ที่ 125.18 ล้านบาท จาก 256.02 ล้านบาทในปีก่อน * **รายได้ดอกเบี้ยลดลง 59.4%:** อยู่ที่ 22.25 ล้านบาท จาก 54.77 ล้านบาท * **รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการลดลง 49.7%:** อยู่ที่ 12.37 ล้านบาท จาก 36.30 ล้านบาท * **ตั้งสำรองผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้น (ECL) สูง:** 82.1 ล้านบาท เพิ่มขึ้นอย่างมีนัยสำคัญจากปีก่อน เพื่อรองรับความเสี่ยงจากภาวะเศรษฐกิจและโควิด-19 * **ค่าใช้จ่ายในการบริการและบริหารลดลง 16.7%:** อยู่ที่ 74.5 ล้านบาท จาก 89.4 ล้านบาท ## ภาพรวมผลประกอบการ สำหรับงวด 9 เดือนแรกของปี 2565 บริษัทฯ มีขาดทุนสุทธิ 60.6 ล้านบาท ในขณะที่ปีที่แล้วมีกำไรสุทธิ 1.4 ล้านบาท เป็นผลมาจากการลดลงของรายได้ดอกเบี้ยและค่าธรรมเนียมและบริการอย่างมีนัยสำคัญประมาณ 130.8 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 51.1 ตามปริมาณการปล่อยสินเชื่อที่ลดลง ประกอบกับลูกค้าขาดสภาพคล่องในการชำระหนี้ตามกำหนด ทำให้บริษัทฯ ยังคงต้องตั้งสํารองในอัตราค่อนข้างสูง แม้ว่าจะควบคุมค่าใช้จ่ายผันแปรทั้งค่าใช้จ่ายในการขายและบริการและต้นทุนทางการเงินก็ตาม ## โอกาส * **การกลับมาของงานประมูลภาครัฐ:** เริ่มเห็นสัญญาณงานประมูลภาครัฐทยอยออกมาในช่วงปลายไตรมาส 3 ซึ่งอาจเป็นโอกาสในการเพิ่มปริมาณสินเชื่อในอนาคต * **การปรับกลยุทธ์ลดความเสี่ยง:** มุ่งเน้นสินเชื่อคู่ค้าภาครัฐ, ผลิตภัณฑ์ความเสี่ยงต่ำ, และการรักษาฐานลูกค้าเดิม เพื่อสร้างการเติบโตที่ยั่งยืน * **การพัฒนาดิจิทัลแพลตฟอร์ม:** เพื่อเข้าถึงกลุ่มลูกค้าเป้าหมายใหม่และตอบรับการเติบโตของตลาดดิจิทัล ## ความเสี่ยง * **ความไม่แน่นอนของภาวะเศรษฐกิจ:** ผลกระทบต่อเนื่องจากโควิด-19 และภาวะเงินเฟ้อที่รุนแรง ส่งผลกระทบต่อความสามารถในการชำระหนี้ของลูกค้า โดยเฉพาะกลุ่ม SMEs และอุตสาหกรรมก่อสร้าง * **คุณภาพสินทรัพย์:** ความเสี่ยงในการเกิดหนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ (NPLs) ยังคงเป็นประเด็นสำคัญที่ต้องบริหารจัดการอย่างใกล้ชิด * **การแข่งขันในอุตสาหกรรม:** ยังคงได้รับแรงกดดันจากสถานการณ์แพร่ระบาดและอัตราเงินเฟ้อ ## สิ่งที่ต้องจับตาเป็นพิเศษ * **แนวโน้มการปล่อยสินเชื่อ:** การกลับมาของปริมาณสินเชื่อที่เพิ่มขึ้น โดยเฉพาะจากงานประมูลภาครัฐ * **ระดับการตั้งสำรอง ECL:** การเปลี่ยนแปลงของระดับสำรองฯ ที่สะท้อนคุณภาพสินทรัพย์และภาวะเศรษฐกิจ * **การบริหารจัดการ NPLs:** ประสิทธิภาพของทีมจัดเก็บและติดตามหนี้ รวมถึงการปรับปรุงโครงสร้างหนี้ * **การขยายฐานลูกค้าใหม่:** ความสำเร็จของกลยุทธ์การตลาดดิจิทัลและการเข้าถึงกลุ่มอุตสาหกรรมที่เติบโต * **ต้นทุนทางการเงิน:** การบริหารจัดการต้นทุนทางการเงินให้อยู่ในระดับที่เหมาะสม ## รายละเอียดเชิงลึก (กลุ่ม: ธุรกิจการเงิน / ธนาคาร / ประกัน / หลักทรัพย์) * **รายได้ดอกเบี้ย:** ลดลง 59.4% YoY เป็น 22.25 ล้านบาท โดยรายได้หลักมาจากการซื้อสิทธิเรียกร้อง (58.5%) และสัญญากู้ยืมเงิน (24.5%) แต่สัญญากู้ยืมเงินลดลงอย่างมีนัยสำคัญถึง 73.9% เนื่องจากบริษัทฯ เพิ่มความเข้มงวดในการพิจารณาสินเชื่อสำหรับผลิตภัณฑ์ที่มีความเสี่ยงสูงกว่า * **รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการ:** ลดลง 49.7% YoY เป็น 12.37 ล้านบาท สาเหตุหลักมาจากการลดลงของค่าบริการวิเคราะห์สินเชื่อตามสัญญาให้กู้ยืมเงิน และค่าธรรมเนียมการเปิดวงเงิน แม้ว่าค่าบริการจากการขายสินค้าแบบผ่อนชำระจะเพิ่มขึ้นก็ตาม * **การบริหารจัดการ NPLs:** บริษัทฯ มีการยกระดับการคัดกรองลูกค้า, เพิ่มความถี่ในการทบทวนความสามารถในการก่อหนี้, เสริมทีมจัดเก็บหนี้, และบริหารกระจายพอร์ตสินเชื่อในแต่ละอุตสาหกรรมไม่ให้เกิน 26% * **การตั้งสำรอง ECL:** เพิ่มขึ้นอย่างมีนัยสำคัญ สะท้อนความเสี่ยงที่เพิ่มขึ้นตามมาตรฐาน TFRS 9 จากผลกระทบของโควิด-19 และภาวะเศรษฐกิจ ## ฐานะการเงินและกระแสเงินสด * **สินทรัพย์รวม:** ลดลงมาอยู่ที่ 2,025.8 ล้านบาท จาก 2,157.1 ล้านบาท ณ สิ้นปี 2564 โดยมีสาเหตุหลักจากการลดลงของลูกหนี้ในสินเชื่อประเภทต่างๆ แต่มีเงินสดและเงินลงทุนในหลักทรัพย์เพื่อค้าเพิ่มขึ้น 383.7 ล้านบาท * **หนี้สินรวม:** ลดลงมาอยู่ที่ 881.1 ล้านบาท จาก 1,217.5 ล้านบาท ณ สิ้นปี 2564 เนื่องจากการจ่ายคืนเงินกู้ยืมระยะสั้น * **ส่วนของผู้ถือหุ้น:** เพิ่มขึ้นประมาณ 205 ล้านบาท จากสิ้นปี 2564 โดยมีปัจจัยจากการรับชำระหุ้นสามัญเพิ่มทุนและออกใบสำคัญแสดงสิทธิฯ (265.8 ล้านบาท) หักลบด้วยผลขาดทุนระหว่างงวด (60.8 ล้านบาท) ## สรุปท้าย LIT ในไตรมาส 3 ปี 2565 เผชิญกับความท้าทายครั้งใหญ่จากการลดลงของรายได้หลักอย่างมีนัยสำคัญ ซึ่งเป็นผลโดยตรงจากปริมาณสินเชื่อที่ลดลง ประกอบกับการต้องตั้งสำรองหนี้ในระดับสูงเพื่อบริหารความเสี่ยง แม้ฝ่ายจัดการจะเร่งปรับกลยุทธ์ไปสู่ผลิตภัณฑ์ที่มีความเสี่ยงต่ำและลูกค้าที่มีความมั่นคงมากขึ้น แต่ทิศทางผลประกอบการในระยะต่อไปยังคงต้องจับตาการฟื้นตัวของเศรษฐกิจและประสิทธิภาพในการบริหารจัดการคุณภาพสินทรัพย์อย่างใกล้ชิด