สรุปงบการเงิน

<!-- mda-text-gen model=gemini-2.5-flash-lite in_tok=10708 out_tok=2574 at=2026-07-25T20:33:43 --> # LIT พลิกขาดทุน Q3/64 รับพิษโควิด-19 ฉุดรายได้-พอร์ตสินเชื่อหด ## ฝ่ายจัดการชี้รายได้ดอกเบี้ย-ค่าธรรมเนียมวูบ เหตุชะลอปล่อยสินเชื่อใหม่ คุมเข้ม NPL บริษัท ลีซ อิท จำกัด (มหาชน) หรือ LIT รายงานผลประกอบการไตรมาส 3 ปี 2564 พลิกขาดทุนสุทธิ 1.4 ล้านบาท เทียบกับช่วงเดียวกันของปีก่อนที่มีกำไร 16.4 ล้านบาท โดยมีสาเหตุหลักมาจากรายได้รวมที่ลดลงอย่างมีนัยสำคัญ ประกอบกับการตั้งสำรองผลขาดทุนด้านเครดิตที่เพิ่มขึ้นอย่างมาก ฝ่ายบริหารระบุว่าสถานการณ์โควิด-19 ยังคงส่งผลกระทบต่อเศรษฐกิจไทย ทำให้ลูกค้า SMEs ประสบปัญหาขาดสภาพคล่องและไม่สามารถดำเนินธุรกิจได้ตามปกติ ส่งผลให้ปริมาณการให้สินเชื่อลดลง ## Hero: หัวใจกำไร — สาเหตุหลักที่ทำให้ผลประกอบการเปลี่ยน ### 1) หัวใจคืออะไร หัวใจหลักที่ทำให้ผลประกอบการของ LIT ในไตรมาส 3 ปี 2564 พลิกจากกำไรเป็นขาดทุน มาจาก **รายได้รวมที่ลดลงอย่างมากถึง 49.4 ล้านบาท** โดยเฉพาะรายได้ดอกเบี้ยที่หดตัว 15.7% และรายได้ค่าธรรมเนียมและบริการที่ลดลง 29.2% ประกอบกับการ **ตั้งสำรองผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้น (Expected Credit Loss - ECL) เพิ่มขึ้นถึง 1078%** จาก 2.3 ล้านบาท เป็น 27.6 ล้านบาท ซึ่งเป็นปัจจัยกดดันกำไรสุทธิอย่างมีนัยสำคัญ ### 2) ทำไมถึงเป็นเช่นนั้น **รายได้รวมที่ลดลง** เป็นผลโดยตรงจากสถานการณ์การแพร่ระบาดของโควิด-19 ที่ส่งผลกระทบต่อธุรกิจ SMEs ทำให้ลูกค้าไม่สามารถดำเนินธุรกิจและส่งมอบงานได้ตามปกติ บริษัทฯ จึงต้องชะลอการปล่อยสินเชื่อใหม่ โดยเฉพาะสินเชื่อสัญญากู้ยืมเงินและสัญญาซื้อสิทธิเรียกร้องที่ลดลงอย่างมีนัยสำคัญ ส่งผลให้รายได้ดอกเบี้ยลดลงตามไปด้วย นอกจากนี้ การที่ลูกค้าประสบปัญหาขาดสภาพคล่อง ทำให้ลูกหนี้ที่ค้างชำระเกินกำหนดเพิ่มขึ้น โดยเฉพาะในกลุ่มอุตสาหกรรมก่อสร้างที่ได้รับผลกระทบจากการล็อกดาวน์ ส่วน **การตั้งสำรอง ECL ที่เพิ่มขึ้นอย่างมาก** เป็นไปตามมาตรฐานการรายงานทางการเงินฉบับที่ 9 (TFRS 9) ซึ่งบริษัทฯ ต้องพิจารณาประมาณการผลขาดทุนตามความเสี่ยงที่เพิ่มขึ้นอย่างมีนัยสำคัญจากผลกระทบของโควิด-19 ที่ทำให้กิจกรรมทางการค้าหยุดชะงักและลูกค้าขาดสภาพคล่องในการชำระหนี้ ### 3) จะเกิดขึ้นต่อเนื่องหรือไม่ **ลักษณะครั้งคราว แต่ยังต้องติดตามใกล้ชิด** ฝ่ายบริหารได้ปรับกลยุทธ์โดยเน้นการให้สินเชื่อกับคู่ค้าภาครัฐและรัฐวิสาหกิจ ซึ่งมีความมั่นคงและเสี่ยงต่ำกว่า รวมถึงมุ่งเน้นผลิตภัณฑ์ที่มีความเสี่ยงต่ำ เช่น สัญญารับซื้อหนี้การค้า สัญญาเช่าซื้อ และสัญญาเช่าทางการเงิน เพื่อลดความเสี่ยง NPLs นอกจากนี้ยังยกระดับการคัดกรองลูกค้า ติดตามหนี้อย่างใกล้ชิด และกระจายพอร์ตสินเชื่อ อย่างไรก็ตาม แนวโน้มเศรษฐกิจยังคงขึ้นอยู่กับความคืบหน้าในการฉีดวัคซีนและการควบคุมการระบาด ซึ่งยังมีความไม่แน่นอนอยู่ จึงต้องจับตาดูผลกระทบต่อคุณภาพสินทรัพย์และพอร์ตสินเชื่ออย่างต่อเนื่อง ## Highlight สำคัญ * **พลิกขาดทุนสุทธิ Q3/64:** บริษัทฯ ขาดทุนสุทธิ 1.4 ล้านบาท เทียบกับกำไร 16.4 ล้านบาทในปีก่อน * **รายได้รวมหดตัว:** รายได้รวม 9 เดือนแรกปี 64 ลดลง 15.7% จากผลกระทบโควิด-19 ทำให้ปริมาณสินเชื่อลดลง * **NPLs เพิ่มขึ้น:** ลูกหนี้ที่ค้างชำระเกิน 3-12 เดือน เพิ่มขึ้นในกลุ่มสัญญากู้ยืมเงินและสัญญาซื้อสิทธิเรียกร้อง * **ตั้งสำรอง ECL พุ่ง 1078%:** ผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้นเพิ่มขึ้นอย่างมีนัยสำคัญตาม TFRS 9 * **ปรับกลยุทธ์ลดความเสี่ยง:** เน้นสินเชื่อคู่ค้าภาครัฐ ผลิตภัณฑ์ความเสี่ยงต่ำ และยกระดับการคัดกรองลูกค้า ## ภาพรวมผลประกอบการ สำหรับไตรมาส 3 ปี 2564 บริษัทฯ มีรายได้รวมลดลง 49.4 ล้านบาท เมื่อเทียบกับช่วงเดียวกันของปีก่อน โดยรายได้ดอกเบี้ยลดลง 10.2 ล้านบาท (15.7%) และรายได้ค่าธรรมเนียมและบริการลดลง 9.1 ล้านบาท (29.2%) สาเหตุหลักมาจากการชะลอการปล่อยสินเชื่อใหม่และการบริหารความเสี่ยงเพื่อควบคุม NPLs ประกอบกับการตั้งสำรองผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้นเพิ่มขึ้นถึง 1078% ส่งผลให้บริษัทฯ พลิกขาดทุนสุทธิ 1.4 ล้านบาท จากเดิมที่เคยมีกำไร 16.4 ล้านบาท สำหรับงวด 9 เดือนแรกของปี 2564 บริษัทฯ มีรายได้รวมลดลง 15.7% โดยรายได้ดอกเบี้ยลดลง 11.1% และรายได้ค่าธรรมเนียมและบริการลดลง 22.5% ขณะที่ผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้นเพิ่มขึ้น 102.8% ทำให้กำไรสุทธิลดลง 97.4% เหลือเพียง 0.5 ล้านบาท จากเดิม 51 ล้านบาท ## โอกาส * **การปรับกลยุทธ์สู่กลุ่มลูกค้าภาครัฐ:** การมุ่งเน้นให้สินเชื่อกับคู่ค้าภาครัฐและรัฐวิสาหกิจ ช่วยลดความเสี่ยงด้านเครดิตและสร้างความมั่นคงให้กับพอร์ตสินเชื่อ * **การพัฒนา Digital Platform:** การนำเสนอผลิตภัณฑ์ทางการเงินผ่านโมบายแอปพลิเคชันและการใช้เครื่องมือการตลาดดิจิทัล เพื่อเข้าถึงกลุ่มลูกค้าใหม่และตอบรับการเติบโตของตลาดดิจิทัล * **การเน้นผลิตภัณฑ์ความเสี่ยงต่ำ:** การให้สินเชื่อในผลิตภัณฑ์ที่มีความเสี่ยงต่ำ เช่น สัญญารับซื้อหนี้การค้า สัญญาเช่าซื้อ และสัญญาเช่าทางการเงิน ช่วยลดโอกาสการเกิด NPLs ## ความเสี่ยง * **ความผันผวนของเศรษฐกิจ:** สถานการณ์การแพร่ระบาดของโควิด-19 และความไม่แน่นอนทางเศรษฐกิจยังคงเป็นความเสี่ยงหลักที่ส่งผลกระทบต่อความสามารถในการดำเนินธุรกิจและชำระหนี้ของลูกค้า SMEs * **คุณภาพสินทรัพย์:** การเพิ่มขึ้นของลูกหนี้ที่ค้างชำระอาจส่งผลกระทบต่อคุณภาพสินทรัพย์โดยรวม และเพิ่มภาระในการตั้งสำรอง * **การแข่งขันในอุตสาหกรรม:** อุตสาหกรรมสินเชื่อยังคงมีการแข่งขันสูง และต้องเผชิญกับแรงกดดันจากภาวะเศรษฐกิจ ## สิ่งที่ต้องจับตาเป็นพิเศษ * **แนวโน้มการฟื้นตัวของเศรษฐกิจ:** การควบคุมการระบาดของโควิด-19 และความคืบหน้าในการฉีดวัคซีน จะส่งผลต่อการฟื้นตัวของกิจกรรมทางเศรษฐกิจและกำลังซื้อของลูกค้า * **คุณภาพสินทรัพย์และ NPLs:** การบริหารจัดการหนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ (NPLs) และการตั้งสำรอง ECL จะเป็นปัจจัยสำคัญต่อผลประกอบการในอนาคต * **การเติบโตของพอร์ตสินเชื่อ:** การปรับกลยุทธ์การปล่อยสินเชื่อใหม่ โดยเฉพาะการขยายฐานลูกค้าในกลุ่มภาครัฐและผลิตภัณฑ์ความเสี่ยงต่ำ * **การพัฒนา Digital Transformation:** ความสำเร็จในการนำ Digital Platform มาใช้ในการเข้าถึงลูกค้าและนำเสนอผลิตภัณฑ์ * **การบริหารต้นทุนทางการเงิน:** การบริหารจัดการแหล่งเงินทุนและต้นทุนดอกเบี้ยให้มีประสิทธิภาพ ## รายละเอียดเชิงลึก (กลุ่ม: ธุรกิจการเงิน / ธนาคาร / ประกัน / หลักทรัพย์) **NIM/NII:** รายได้ดอกเบี้ยรับลดลง 15.7% ใน Q3/64 โดยหลักมาจากสัญญากู้ยืมเงินและสัญญาซื้อสิทธิเรียกร้องที่ลดลง เนื่องจากบริษัทฯ ชะลอการปล่อยสินเชื่อใหม่เพื่อควบคุมความเสี่ยง **NPL/Coverage:** แม้จะไม่ได้ระบุตัวเลข NPLs โดยตรง แต่เอกสารระบุว่าลูกหนี้ที่ค้างชำระเกิน 3-12 เดือน เพิ่มขึ้นในกลุ่มสัญญากู้ยืมเงินและสัญญาซื้อสิทธิเรียกร้อง ซึ่งเป็นสัญญาณที่ต้องเฝ้าระวัง การตั้งสำรอง ECL เพิ่มขึ้นอย่างมีนัยสำคัญสะท้อนความกังวลต่อคุณภาพสินทรัพย์ **Non-NII:** รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการลดลง 29.2% ใน Q3/64 จากการชะลอการปล่อยสินเชื่อในบางอุตสาหกรรม และปริมาณรายการค้าธุรกิจที่ลดลง **Credit Cost:** ผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้น (ECL) เพิ่มขึ้นอย่างมากถึง 1078% ใน Q3/64 และเพิ่มขึ้น 102.8% ใน 9 เดือนแรกปี 64 เนื่องจากผลกระทบจากโควิด-19 ที่ทำให้ลูกค้าขาดสภาพคล่อง **สัดส่วนสินเชื่อ:** บริษัทฯ เน้นให้สินเชื่อกับคู่ค้าภาครัฐและรัฐวิสาหกิจ และผลิตภัณฑ์ที่มีความเสี่ยงต่ำ เช่น สัญญารับซื้อหนี้การค้า สัญญาเช่าซื้อ และสัญญาเช่าทางการเงิน เพื่อลดความเสี่ยง ## ฐานะการเงินและกระแสเงินสด ณ สิ้นไตรมาส 3 ปี 2564 สินทรัพย์รวมอยู่ที่ 2,684 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 39 ล้านบาท จากสิ้นปี 2563 โดยมีเงินสดและเงินลงทุนในหลักทรัพย์เพื่อค้าเพิ่มขึ้น ขณะที่ลูกหนี้รวมลดลง 369 ล้านบาท หนี้สินรวมอยู่ที่ 4,647.5 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 77.7 ล้านบาท จากสิ้นปี 2563 โดยมีหุ้นกู้เพิ่มขึ้น 193 ล้านบาท จากการออกหุ้นกู้ใหม่ใน Q1/64 ขณะที่เงินกู้ยืมระยะสั้นลดลง 108 ล้านบาท ## สรุปท้าย LIT ในไตรมาส 3 ปี 2564 เผชิญกับความท้าทายจากสถานการณ์โควิด-19 ที่ส่งผลกระทบต่อรายได้หลักอย่างมีนัยสำคัญ โดยเฉพาะรายได้ดอกเบี้ยและค่าธรรมเนียมที่ลดลงจากการชะลอการปล่อยสินเชื่อใหม่ ประกอบกับการตั้งสำรองผลขาดทุนด้านเครดิตที่เพิ่มขึ้นอย่างมาก ทำให้บริษัทฯ พลิกขาดทุน อย่างไรก็ตาม บริษัทฯ ได้ปรับกลยุทธ์เพื่อลดความเสี่ยง โดยเน้นสินเชื่อกลุ่มภาครัฐ ผลิตภัณฑ์ความเสี่ยงต่ำ และยกระดับการบริหารความเสี่ยง ซึ่งต้องจับตาดูว่ากลยุทธ์เหล่านี้จะสามารถประคองผลประกอบการและสร้างการเติบโตได้อย่างต่อเนื่องท่ามกลางความไม่แน่นอนทางเศรษฐกิจในระยะต่อไป