สรุปงบการเงิน

<!-- mda-text-gen model=gemini-2.5-flash-lite in_tok=10973 out_tok=2571 at=2026-07-25T20:04:52 --> # LIT กำไรสุทธิ Q1/2566 ขาดทุนเพิ่ม 12% รับผลกระทบปล่อยสินเชื่อใหม่ลด - ตั้งสำรองสูง ## รายได้ดอกเบี้ยและค่าธรรมเนียมหดตัว 33% ฝ่ายบริหารเน้นคุมความเสี่ยง-ปรับกลยุทธ์รุกดิจิทัล บริษัท ลีซ อิท จำกัด (มหาชน) หรือ LIT รายงานผลประกอบการไตรมาส 1 ปี 2566 ขาดทุนสุทธิ 23.6 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 12% เมื่อเทียบกับช่วงเดียวกันของปีก่อนที่ขาดทุน 21.0 ล้านบาท โดยมีสาเหตุหลักมาจากการลดลงของรายได้ดอกเบี้ยและค่าธรรมเนียมบริการรวม 33% หรือ 14.9 ล้านบาท อันเป็นผลมาจากการชะลอการปล่อยสินเชื่อใหม่และการตั้งสำรองผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้นในระดับสูง ## Hero: หัวใจกำไร — สาเหตุหลักที่ทำให้ผลประกอบการเปลี่ยน ### 1) หัวใจคืออะไร หัวใจหลักที่ส่งผลให้ผลประกอบการของ LIT ในไตรมาส 1 ปี 2566 ขาดทุนสุทธิเพิ่มขึ้น มาจาก **การลดลงอย่างมีนัยสำคัญของรายได้ดอกเบี้ยและค่าธรรมเนียมบริการ รวม 33%** ประกอบกับการ **ตั้งสำรองผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้น (Expected Credit Loss - ECL) ในระดับสูง** ซึ่งเป็นผลกระทบต่อเนื่องจากภาวะเศรษฐกิจที่ยังคงเปราะบาง ### 2) ทำไมถึงเป็นเช่นนั้น **รายได้ดอกเบี้ยและค่าธรรมเนียมลดลง** เนื่องจากบริษัทฯ ชะลอการปล่อยสินเชื่อใหม่ โดยเฉพาะในอุตสาหกรรมที่มีความเสี่ยงสูง เช่น กลุ่มก่อสร้าง และหันไปเน้นปล่อยสินเชื่อประเภทความเสี่ยงต่ำและมีสภาพคล่องสูง เช่น การซื้อสิทธิเรียกร้อง (Factoring) และสัญญาเงินให้กู้ยืมบางประเภทที่เข้มงวดขึ้น ส่งผลให้ปริมาณสินเชื่อโดยรวมปรับตัวลดลง นอกจากนี้ การที่ลูกค้า SMEs ซึ่งเป็นลูกค้าหลักของบริษัทฯ ได้รับผลกระทบจากภาวะเศรษฐกิจถดถอยและอัตราเงินเฟ้อที่สูงขึ้น ทำให้ความสามารถในการชำระหนี้ลดลง **การตั้งสำรอง ECL ที่สูงขึ้น** เป็นไปตามมาตรฐานการรายงานทางการเงินฉบับที่ 9 (IFRS 9) ซึ่งต้องคาดการณ์สภาวะเศรษฐกิจในอนาคต และประเมินความเสี่ยงของลูกหนี้แต่ละรายอย่างรอบคอบ โดยเฉพาะผลกระทบจากโควิด-19 ที่ยังคงส่งผลต่อเนื่อง และภาวะเงินเฟ้อที่ทำให้ต้นทุนการดำเนินงานของลูกค้าสูงขึ้น ส่งผลให้ลูกค้าบางรายขาดสภาพคล่องและไม่สามารถชำระหนี้ได้ตามกำหนด ### 3) จะเกิดขึ้นต่อเนื่องหรือไม่ **มีโอกาสต่อเนื่อง แต่ต้องติดตามอย่างใกล้ชิด** ฝ่ายบริหารได้ปรับกลยุทธ์เพื่อรองรับสถานการณ์ โดยเน้นการบริหารจัดการความเสี่ยงด้านเครดิตอย่างเข้มงวด การยกระดับการคัดกรองลูกค้า การกระจายพอร์ตสินเชื่อ และการมุ่งเน้นผลิตภัณฑ์ที่มีความเสี่ยงต่ำ รวมถึงการเสริมทีมติดตามหนี้ อย่างไรก็ตาม ปัจจัยภายนอก เช่น ภาวะเศรษฐกิจโลกและอัตราเงินเฟ้อ ยังคงเป็นความท้าทายที่อาจส่งผลต่อคุณภาพสินทรัพย์และระดับการตั้งสำรองในอนาคต ## Highlight สำคัญ * **ขาดทุนสุทธิ 23.6 ล้านบาท:** เพิ่มขึ้น 12% YoY จากช่วงเดียวกันปีก่อนที่ขาดทุน 21.0 ล้านบาท * **รายได้รวมลดลง 14.9 ล้านบาท (ประมาณ 33%):** เป็นผลจากการชะลอการปล่อยสินเชื่อใหม่ * **รายได้ดอกเบี้ยลดลง 12.4 ล้านบาท (41%):** จากการปล่อยสินเชื่อใหม่ที่ลดลง โดยเฉพาะสัญญาเงินให้กู้ยืม * **รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการลดลง 1.2 ล้านบาท (11%):** ส่วนใหญ่มาจากสินเชื่อสัญญาเงินให้กู้ยืมที่ลดลง * **ตั้งสำรองผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้น (ECL) 17.3 ล้านบาท:** เพิ่มขึ้นจากปีก่อน เพื่อรองรับความเสี่ยงที่เพิ่มขึ้นตามมาตรฐาน IFRS 9 * **ปรับกลยุทธ์:** เน้นปล่อยสินเชื่อความเสี่ยงต่ำ เช่น การซื้อสิทธิเรียกร้อง, สัญญาเช่าซื้อ, สัญญาเช่าทางการเงิน และคู่ค้าภาครัฐ * **รุกดิจิทัล:** ยกระดับการตลาดด้วยดิจิทัลแพลตฟอร์มเพื่อเข้าถึงลูกค้าใหม่ ## ภาพรวมผลประกอบการ บริษัท ลีซ อิท จำกัด (มหาชน) หรือ LIT มีผลประกอบการไตรมาส 1 ปี 2566 ขาดทุนสุทธิ 23.6 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 12% เมื่อเทียบกับช่วงเดียวกันของปีก่อนที่ขาดทุน 21.0 ล้านบาท รายได้รวมลดลง 14.9 ล้านบาท หรือประมาณ 33% โดยรายได้ดอกเบี้ยลดลง 12.4 ล้านบาท (41%) และรายได้ค่าธรรมเนียมและบริการลดลง 1.2 ล้านบาท (11%) ซึ่งเป็นผลมาจากการชะลอการปล่อยสินเชื่อใหม่และการปรับพอร์ตสินเชื่อไปสู่ประเภทที่มีความเสี่ยงต่ำลง ขณะเดียวกัน บริษัทฯ มีการตั้งสำรองผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้น (ECL) จำนวน 17.3 ล้านบาท เพื่อรองรับความเสี่ยงที่เพิ่มขึ้นตามมาตรฐานบัญชี IFRS 9 ## โอกาส * **การปรับกลยุทธ์สู่ผลิตภัณฑ์ความเสี่ยงต่ำ:** การเน้นสินเชื่อประเภทรับซื้อสิทธิเรียกร้อง สัญญาเช่าซื้อ และสัญญาเช่าทางการเงิน ช่วยลดความเสี่ยง NPL ในระยะยาว * **การมุ่งเน้นคู่ค้าภาครัฐ:** เป็นกลุ่มลูกค้าที่มีความมั่นคงและลดความเสี่ยงด้านเครดิต * **การพัฒนาดิจิทัลแพลตฟอร์ม:** ช่วยเพิ่มประสิทธิภาพการตลาด เข้าถึงลูกค้ากลุ่มใหม่ และสร้าง Brand Awareness * **การรักษาฐานลูกค้าเดิม:** สร้างความสัมพันธ์ที่แข็งแกร่งและประเมินความเสี่ยงได้ดีกว่าลูกค้าใหม่ ## ความเสี่ยง * **ภาวะเศรษฐกิจถดถอยและอัตราเงินเฟ้อ:** ส่งผลกระทบโดยตรงต่อสภาพคล่องและความสามารถในการชำระหนี้ของลูกค้า SMEs * **การแข่งขันในอุตสาหกรรม:** ยังคงได้รับแรงกดดันจากสถานการณ์เศรษฐกิจและอัตราเงินเฟ้อ * **ความไม่แน่นอนของงานประมูลภาครัฐ:** ส่งผลกระทบต่อปริมาณการให้สินเชื่อ * **การตั้งสำรอง ECL ที่สูง:** กดดันผลประกอบการในระยะสั้น ## สิ่งที่ต้องจับตาเป็นพิเศษ * **แนวโน้มการปล่อยสินเชื่อใหม่:** การฟื้นตัวของปริมาณสินเชื่อโดยเฉพาะในกลุ่มที่บริษัทฯ มุ่งเน้น * **ระดับ NPL และ Coverage Ratio:** การบริหารจัดการหนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ และความเพียงพอของค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ * **ผลกระทบจากอัตราดอกเบี้ย:** การบริหารต้นทุนทางการเงินและผลกระทบต่อ NIM * **ความคืบหน้าในการพัฒนาดิจิทัลแพลตฟอร์ม:** การนำไปสู่การได้มาซึ่งลูกค้าใหม่และประสิทธิภาพการดำเนินงาน * **การปรับตัวต่อภาวะเศรษฐกิจ:** ความสามารถในการบริหารจัดการความเสี่ยงท่ามกลางความผันผวนของเศรษฐกิจมหภาค ## รายละเอียดเชิงลึก (กลุ่ม: ธุรกิจการเงิน / ธนาคาร / ประกัน / หลักทรัพย์) ในไตรมาส 1 ปี 2566 LIT เผชิญกับความท้าทายจากภาวะเศรษฐกิจที่ส่งผลกระทบต่อลูกค้า SMEs โดยเฉพาะในกลุ่มที่ทำงานให้กับภาครัฐและเอกชนขนาดใหญ่ ทำให้ปริมาณการให้สินเชื่อใหม่ลดลง ส่งผลโดยตรงต่อรายได้ดอกเบี้ยและค่าธรรมเนียมที่ลดลงอย่างมีนัยสำคัญ ฝ่ายบริหารได้ปรับกลยุทธ์โดยเน้นการบริหารความเสี่ยงด้านเครดิตอย่างเข้มงวดมากขึ้น โดยมุ่งเน้นการปล่อยสินเชื่อในผลิตภัณฑ์ที่มีความเสี่ยงต่ำ เช่น การซื้อสิทธิเรียกร้อง (Factoring) ซึ่งมีสัดส่วนรายได้ดอกเบี้ยเพิ่มขึ้นเป็น 71.2% จาก 58.1% ในปีก่อน ขณะที่สินเชื่อสัญญาเงินให้กู้ยืมซึ่งมีความเสี่ยงสูงกว่า ลดลง 67.6% รายได้ค่าธรรมเนียมส่วนใหญ่มาจากสินเชื่อประเภทซื้อสิทธิเรียกร้องเช่นกัน แต่ภาพรวมรายได้ค่าธรรมเนียมลดลงเล็กน้อย การตั้งสำรองผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้น (ECL) เพิ่มขึ้นเป็น 17.3 ล้านบาท สะท้อนถึงการประเมินความเสี่ยงที่เพิ่มขึ้นตามมาตรฐาน IFRS 9 จากผลกระทบของภาวะเศรษฐกิจถดถอยและอัตราเงินเฟ้อที่ส่งผลต่อความสามารถในการชำระหนี้ของลูกค้า โดยเฉพาะกลุ่มอุตสาหกรรมก่อสร้างที่ได้รับผลกระทบอย่างรุนแรง บริษัทฯ ได้ดำเนินมาตรการเชิงรุกในการบริหารจัดการความเสี่ยงด้านเครดิต เช่น การยกระดับการคัดกรองลูกค้า การกระจายพอร์ตสินเชื่อไม่ให้เกิน 25% ต่ออุตสาหกรรม และการควบคุมการปล่อยสินเชื่อในกลุ่มที่มีความเสี่ยงสูง ในด้านการบริหารต้นทุนทางการเงิน บริษัทฯ ให้ความสำคัญกับการบริหารกระแสเงินสดเพื่อลดต้นทุน และมีการออกหุ้นกู้ในช่วงปลายปี 2565 ส่งผลให้ค่าใช้จ่ายทางการเงินเพิ่มขึ้นเล็กน้อย ## ฐานะการเงินและกระแสเงินสด ณ สิ้นไตรมาส 1 ปี 2566 สินทรัพย์รวมของบริษัทฯ อยู่ที่ 1,564.8 ล้านบาท ลดลงจาก 2,017.5 ล้านบาท ณ สิ้นปี 2565 โดยมีสาเหตุหลักมาจากการลดลงของลูกหนี้ในสินเชื่อประเภทต่างๆ ประมาณ 100.6 ล้านบาท และเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดลดลง 349 ล้านบาท เนื่องจากการจ่ายชำระคืนหุ้นกู้ที่ครบกำหนด หนี้สินรวมอยู่ที่ 479.9 ล้านบาท ลดลง 429.1 ล้านบาท เมื่อเทียบกับสิ้นปี 2565 ซึ่งมีหนี้สินรวม 909 ล้านบาท สาเหตุหลักมาจากการจ่ายชำระคืนหุ้นกู้ที่ครบกำหนดในเดือนมีนาคม 2566 ส่วนของผู้ถือหุ้นลดลง 23.6 ล้านบาท จากผลขาดทุนสุทธิในงวดปัจจุบัน ## สรุปท้าย LIT ในไตรมาส 1 ปี 2566 เผชิญกับแรงกดดันจากภาวะเศรษฐกิจที่ส่งผลให้รายได้หลักหดตัว และต้องตั้งสำรอง ECL ในระดับสูง ทำให้ผลประกอบการขาดทุนสุทธิเพิ่มขึ้น อย่างไรก็ตาม บริษัทฯ ได้ปรับกลยุทธ์โดยเน้นการบริหารความเสี่ยงเชิงรุก การมุ่งเน้นผลิตภัณฑ์สินเชื่อที่มีความเสี่ยงต่ำ และการพัฒนาดิจิทัลแพลตฟอร์มเพื่อสร้างโอกาสในการเติบโตในอนาคต นักลงทุนควรจับตาการฟื้นตัวของปริมาณสินเชื่อใหม่ ระดับ NPL และความสามารถในการบริหารจัดการความเสี่ยงท่ามกลางความผันผวนของเศรษฐกิจมหภาค.