สรุปงบการเงิน

## สรุปผลประกอบการ บริษัท หาดทิพย์ จำกัด (มหาชน) ไตรมาส 1 ปี 2568 **1. สรุปรายได้รวม:** บริษัท หาดทิพย์ จำกัด (มหาชน) รายงานรายได้จากการขายในไตรมาส 1 ปี 2568 เท่ากับ 2,100.1 ล้านบาท ลดลง 1.4% เมื่อเทียบกับช่วงเดียวกันของปีก่อนหน้า (หน้า 1) สาเหตุหลักมาจากการบริโภคภายในประเทศที่ชะลอตัวและสภาวะอากาศที่เข้าสู่สภาวะลานีญา ทำให้ตลาดเครื่องดื่มพร้อมดื่มที่ไม่มีแอลกอฮอล์อ่อนตัวลง (หน้า 2) อย่างไรก็ตาม บริษัทฯ สามารถรักษายอดขายได้ด้วยกลยุทธ์บริหารการเติบโตของรายได้ผ่านราคา (Price mix) ขนาดและรูปแบบผลิตภัณฑ์ (Pack mix) และช่องทางการจำหน่าย (Channel mix) (หน้า 2) แม้รายได้จะลดลง แต่กำไรขั้นต้นปรับตัวดีขึ้นเป็น 42.1% เพิ่มขึ้น 1.7 จุดเปอร์เซ็นต์เมื่อเทียบกับปีก่อน (หน้า 1, 2) เนื่องมาจากต้นทุนราคาวัตถุดิบที่ต่ำลง การปรับราคาขายในปี 2567 และการเพิ่มประสิทธิภาพการผลิตในส่วนของบรรจุภัณฑ์ (หน้า 2) กำไรสุทธิสำหรับงวดอยู่ที่ 181.9 ล้านบาท ลดลง 0.6% เมื่อเทียบกับช่วงเดียวกันของปีก่อน (หน้า 1, 2) ผลิตภัณฑ์กลุ่มไม่มีน้ำตาล (Zero Sugar) เติบโตได้อย่างต่อเนื่อง โดยในไตรมาส 1 ประจำปี 2568 เติบโต 11.4% เมื่อเทียบกับช่วงเดียวกันของปีที่ผ่านมา และมีสัดส่วนยอดขายผลิตภัณฑ์ไม่มีน้ำตาล Zero Sugar เท่ากับ 5.8% เทียบกับยอดขายเครื่องดื่มทั้งหมดมีผลิตภัณฑ์ใหม่เพื่อขยายกลุ่มไม่มีน้ำตาล (Zero Sugar) คือ โค้กซีโร่กลิ่นวานิลลา ซึ่งได้ผลตอบรับที่ดีในตลาด (หน้า 2) **2. สถานการณ์เศรษฐกิจ:** ข้อมูลจากนีลเส็นประเทศไทยแสดงให้เห็นว่าตลาดเครื่องดื่มพร้อมดื่มที่ไม่มีแอลกอฮอล์ในภาคใต้มีการเติบโต 1.9% ในช่วง 3 เดือนแรกของปี 2568 โดยกลุ่มเครื่องดื่มน้ำอัดลมหดตัว 0.5% กลุ่มน้ำดื่มเติบโต 4.3% และกลุ่มน้ำผลไม้พร้อมดื่มหดตัวลง 17.6% (หน้า 1) บริษัทฯ คาดการณ์ว่าสภาวะตลาดเครื่องดื่มพร้อมดื่มที่ไม่มีแอลกอฮอล์ในภาคใต้จะอ่อนตัวลงในไตรมาส 2 ปี 2568 จากสถานการณ์โลกที่ไม่แน่นอน และคาดว่ากลุ่มธุรกิจท่องเที่ยวจะชะลอตัวลง (หน้า 6) สภาวะอากาศที่เข้าสู่สภาวะลานีญา ทำให้มีฝนมากกว่าปกติและมีอากาศหนาวยาวนานกว่าปีก่อนส่งผลให้สภาวะตลาดเครื่องดื่มพร้อมดื่มที่ไม่มีแอลกอฮอล์อ่อนตัวลง (หน้า 2) **3. การเปลี่ยนแปลงในรายได้และกำไร:** * **รายได้จากการขาย:** ลดลง 1.4% YoY (หน้า 1, 2) * **กำไรขั้นต้น:** เพิ่มขึ้น 3.0% YoY, อัตรากำไรขั้นต้นเพิ่มขึ้น 1.7 จุดเปอร์เซ็นต์เป็น 42.1% (หน้า 1, 2) * **SG&A (ต้นทุนในการจัดจำหน่ายและค่าใช้จ่ายในการบริหาร):** เพิ่มขึ้น 4.5% YoY (หน้า 2, 3) ส่วนใหญ่มาจากค่าใช้จ่ายส่งเสริมการขายและการตลาดที่เพิ่มขึ้น 14.5% และค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับบุคลากรที่เพิ่มขึ้น (หน้า 3) * **กำไรสุทธิ:** ลดลง 0.6% YoY, อัตรากำไรสุทธิเพิ่มขึ้น 0.1 จุดเปอร์เซ็นต์เป็น 8.7% (หน้า 1, 2, 3) * **ต้นทุนทางการเงิน:** เพิ่มขึ้น 97.1% YoY จากสินเชื่อระยะยาวเพื่อลงทุนในเครื่องจักรสายการผลิต (หน้า 3) **4. สินทรัพย์และหนี้สิน:** * **สินทรัพย์รวม:** เพิ่มขึ้น 4.7% จากสิ้นปี 2567 (หน้า 4) สาเหตุหลักมาจากการเพิ่มขึ้นของที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ และสินค้าคงเหลือ (หน้า 4) * **หนี้สินรวม:** เพิ่มขึ้น 5.1% จากสิ้นปี 2567 (หน้า 4) สาเหตุหลักมาจากการเพิ่มขึ้นของหนี้สินหมุนเวียนของเจ้าหนี้การค้า (หน้า 4) * **ส่วนของผู้ถือหุ้น:** เพิ่มขึ้น 4.4% จากสิ้นปี 2567 (หน้า 4) สาเหตุหลักจากกำไรสะสมที่เพิ่มขึ้น (หน้า 4) * **อัตราหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น:** เพิ่มขึ้นเล็กน้อยจาก 0.7 เท่า เป็น 0.8 เท่า (หน้า 1, 5) **สรุปประเด็นสำคัญ:** * รายได้จากการขายลดลงเล็กน้อย แต่กำไรขั้นต้นดีขึ้นเนื่องจากต้นทุนวัตถุดิบที่ลดลงและการเพิ่มประสิทธิภาพการผลิต * ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหารเพิ่มขึ้นจากการส่งเสริมการขายและการตลาด รวมถึงค่าใช้จ่ายด้านบุคลากร * บริษัทฯ มีฐานะทางการเงินที่แข็งแกร่ง โดยมีอัตราหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้นที่ยังอยู่ในระดับที่ควบคุมได้ * บริษัทฯ ให้ความสำคัญกับการเติบโตอย่างยั่งยืน โดยมุ่งเน้นการใช้ทรัพยากรอย่างมีประสิทธิภาพ การดูแลสิ่งแวดล้อม และการสร้างคุณค่าร่วมกับชุมชน (หน้า 6-8) * บริษัทฯ คาดการณ์ว่าตลาดเครื่องดื่มพร้อมดื่มจะอ่อนตัวลงในไตรมาส 2 ปี 2568 (หน้า 6)