สรุปด้วย AI(O) BOT

## บริษัท โนวา เอมไพร์ จำกัด (มหาชน) : ผลประกอบการไตรมาส 3/2567

บริษัท โนวา เอมไพร์ จำกัด (มหาชน) (NOVA) ได้ดำเนินการสำคัญในไตรมาส 3/2567 โดยการโอนกิจการทั้งหมดในบริษัท วินชัย จำกัด (“วินชัย”) ส่งผลให้ NOVA รับรู้กำไรจากการจำหน่ายเงินลงทุนในบริษัทย่อยเป็นจำนวน 244.54 ล้านบาท นอกจากนี้ กลุ่มบริษัทได้ลงทุนในโครงการจัดหาการเช่าเรือกักเก็บและถ่ายน้ำมันดิบและระบบยืดโยงเรือแบบทุ่นลอยนำ (“โครงการ”) ซึ่งส่งผลให้สินทรัพย์ระหว่างก่อสร้างของโครงการเพิ่มขึ้นในงวดเป็นจำนวน 568.19 ล้านบาท รวมถึงการรับรู้สินทรัพย์สิทธิการใช้จากการเข้าทำสัญญาการเช่าเรือกักเก็บและถ่ายน้ำมันดิบ จำนวน 1,345.85 ล้านบาท ในเดือนกรกฎาคม 2567

แผนธุรกิจและกลยุทธ์ในอนาคตของ NOVA มุ่งเน้นการลงทุนในโครงการ เพื่อสร้างรายได้และกำไรให้กับบริษัทในระยะยาว การดำเนินการโอนกิจการทั้งหมดในวินชัย จะทำให้ NOVA สามารถโฟกัสไปที่โครงการหลักของบริษัทได้อย่างเต็มที่ และคาดหวังว่าจะสามารถสร้างผลตอบแทนที่ดีในอนาคต

การวิเคราะห์ผลประกอบการของ NOVA ในไตรมาส 3/2567 แสดงให้เห็นถึงความผันผวนของผลการดำเนินงาน แม้ว่าจะมีกำไรจากการขายกิจการวินชัย แต่รายได้จากการขายไฟฟ้าของกลุ่มบริษัทโรงไฟฟ้าพลังงานแสงอาทิตย์กลับลดลง ส่งผลให้มีขาดทุนจากการดำเนินงานต่อเนื่อง อย่างไรก็ตาม กำไรหลังภาษีเงินได้จากการดำเนินงานที่ยกเลิก เพิ่มขึ้นอย่างมีนัยสำคัญเนื่องจากผลของการโอนกิจการทั้งหมดในวินชัย อัตราส่วนทางการเงินของ NOVA สะท้อนให้เห็นถึงการลงทุนที่มีนัยสำคัญ โดยสินทรัพย์ไม่หมุนเวียนเพิ่มขึ้นอย่างมากจากการลงทุนในโครงการ ส่วนหนี้สินไม่หมุนเวียนก็เพิ่มขึ้นตามไปด้วย โดยเฉพาะจากการรับรู้หนี้สินตามสัญญาเช่าจากโครงการ ส่วนของผู้ถือหุ้นลดลง ส่วนหนึ่งมาจากการรับรู้กำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จรวมสำหรับงวด และการซื้อหุ้นสามัญคืน และการลดลงในส่วนของผู้มีส่วนได้เสียที่ไม่มีอำนาจควบคุม

การลงทุนใน NOVA ในช่วงนี้ เหมาะสำหรับนักลงทุนที่มีความเสี่ยงสูง เนื่องจากผลประกอบการยังไม่แน่นอน และมีความผันผวนสูง ราคาหุ้นในช่วงไตรมาส 3/2567 อยู่ที่ระดับ 11.54 บาท ซึ่งสูงกว่าราคาเฉลี่ยในช่วง 12 เดือนที่ผ่านมา โดย P/E (trailing) ล่าสุดอยู่ที่ 3.91 และ P/BV (trailing) ล่าสุดอยู่ที่ 0.7 สะท้อนให้เห็นว่า ราคาหุ้นของ NOVA ยังอยู่ในระดับที่สูง เมื่อเทียบกับบริษัทอื่นในกลุ่มเดียวกัน อย่างไรก็ตาม D/E ของ NOVA อยู่ที่ 1.27 ถือว่าค่อนข้างสูง สะท้อนถึงการกู้ยืมเงินเพื่อลงทุนในโครงการอย่างมาก ทำให้มีความเสี่ยงต่อการชำระหนี้ แต่ วงจรเงินสด (Operating Cycle) ของ NOVA อยู่ที่ 3.09 แสดงให้เห็นถึงความสามารถในการสร้างยอดขายและเรียกเก็บเงินสดจากลูกหนี้ได้อย่างรวดเร็ว ซึ่งอาจช่วยลดความเสี่ยงด้านสภาพคล่องได้ อย่างไรก็ตาม เงินสดสุทธิจากกิจกรรมการลงทุน ติดลบ แสดงให้เห็นถึงการลงทุนต่อยอดธุรกิจอย่างต่อเนื่อง อาจทำให้เกิดความกังวลในเรื่องของการคืนทุน การลงทุนใน NOVA อาจเหมาะสำหรับนักลงทุนระยะยาว ที่ต้องการเก็งกำไรจากการเติบโตของธุรกิจ และมีความอดทนต่อความผันผวนของตลาด

**โอกาส:**
- การลงทุนในโครงการสร้างรายได้และกำไรในระยะยาว
- ความสามารถในการสร้างยอดขายและเรียกเก็บเงินสดจากลูกหนี้ได้อย่างรวดเร็ว
- การเติบโตของอุตสาหกรรมพลังงาน
- การขยายธุรกิจไปยังตลาดใหม่

**ความเสี่ยง:**
- ความผันผวนของผลประกอบการ
- การลงทุนในโครงการที่มีความเสี่ยงสูง
- ภาระหนี้สินที่สูง
- การแข่งขันในอุตสาหกรรมพลังงาน

**ข้อมูลการเงินเพิ่มเติมสำหรับการวิเคราะห์:**
- ลักษณะธุรกิจของบริษัท: ลงทุนในธุรกิจพลังงาน ภายใต้กลุ่มอุตสาหกรรมทรัพยากร (RESOURC) หมวดธุรกิจพลังงานและสาธารณูปโภค (ENERG)
- ข้อมูลราคาหุ้นเฉลี่ย่ช่วงแต่ละไตรมาส (ปีอดีตถึงปัจจุบัน):1Q2565=9.69,2Q2565=10.25,3Q2565=12.47,4Q2565=11.68,1Q2566=11.33,2Q2566=11.48,3Q2566=11.54,4Q2566=10.8,1Q2567=9.86,2Q2567=10.51,3Q2567=12.3,4Q2567=10.32,
- ข้อมูล P/E (ปีอดีตถึงปัจจุบัน): 25.22 , 29.71 , 68.51 , 0 , 54.99 , 11.83 , 5.31 , , ล่าสุด 3.91
- ข้อมูล P/BV (ปีอดีตถึงปัจจุบัน): 1.25 , 1.54 , 1.27 , 1.62 , 1.48 , 1.3 , 0.94 , , ล่าสุด 0.7
- ข้อมูล YIELD (ปีอดีตถึงปัจจุบัน): 0.59 , 0 , 0.56 , 0 , 0 , 0 , 0 , , ล่าสุด 14.12
- ข้อมูล D/E (ปีอดีตถึงปัจจุบัน): 0 , 0 , 0.13 , 1.42 , 0.27 , 1.39 , 1.27 ,
- ข้อมูล อัตรากำไรสุทธิ (ปีอดีตถึงปัจจุบัน): 0 , 6.16 , 0 , 0 , 226.94 , 48.89 , 749.2 ,
- ข้อมูล เก็บหนี้เฉลี่ย วัน (ปีอดีตถึงปัจจุบัน): 0 , 0 , 0 , 38.64 , 238.16 , 67.36 , 1018.04 ,
- ข้อมูล ขายสินค้าเฉลี่ย วัน (ปีอดีตถึงปัจจุบัน): 0 , 0 , 0 , 345.01 , 1884.44 , 0 , 0 ,
- ข้อมูล ชำระหนี้เจ้าหนี้การค้า วัน (ปีอดีตถึงปัจจุบัน): 0 , 0 , 0 , 25.24 , 355.38 , 121.44 , 1014.95 ,
- ข้อมูล วงจรเงินสด (ปีอดีตถึงปัจจุบัน): 0 0 0 358.42 1767.22 -54.08 3.09
- ข้อมูล รายได้รวม ล้านบาท (ปีอดีตถึงปัจจุบัน): ปี2560=0 , ปี2561=374.357361 , ปี2562=394.802901 , ปี2563=21.147597 , ปี2564=44.017396 , ปี2565=844.304645 , ปี2566=53.710927 ,
- ข้อมูล กำไรสุทธิ ล้านบาท (ปีอดีตถึงปัจจุบัน): ปี2560=0 , ปี2561=23.06963 , ปี2562=-5.349581 , ปี2563=-132.884417 , ปี2564=114.288476 , ปี2565=0 , ปี2566=418.745386 ,
- ข้อมูล เงินสดสุทธิจากกิจกรรมดำเนินงาน ล้านบาท (ปีอดีตถึงปัจจุบัน): ปี2561=0 , ปี2562=-99.925585 , ปี2563=99.873881 , ปี2564=96.164452 , ปี2565=596.782411 , ปี2566=881.001262 ,
- ข้อมูล เงินสดสุทธิจากกิจกรรมการลงทุน ล้านบาท (ปีอดีตถึงปัจจุบัน): ปี2561=0 , ปี2562=78.745492 , ปี2563=41.413653 , ปี2564=-710.829975 , ปี2565=-791.012304 , ปี2566=-194.53358 ,

**หมายเหตุ:** ข้อมูลทางการเงินข้างต้น เป็นเพียงตัวอย่าง อาจแตกต่างจากข้อมูลจริง ควรศึกษาข้อมูลจากแหล่งข้อมูลที่น่าเชื่อถือ ก่อนตัดสินใจลงทุน